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Dúvida
Como deve ocorrer o processo de conferencia dos valores do produto com os valores enviados ao eSocial/Receita Federal?
Ambiente
TOTVS RH - TOTVS RH (Linha Datasul) - eSocial -Versão 12
Solução
Abaixo, segue o processo orientativo padrão para realizar a conferência dos valores.
1. Executar o processo para geração das informações da DIRF no sistema, conforme orientações do documento Manual Orientação DIRF.
2. Acessar o portal da Receita Federal pelo link https://servicos.receitafederal.gov.br/
No menu Negócios > Declarações > Outra Declarações > Consultar Rendimentos Pagos e Isentos > Demonstrativo Mensal, gerar os relatórios para apurar os valores constantes no Extrator da DIRF da Receita Federal. Pontos importantes sobre a análise:
- Ao selecionar o ano os valores são apresentados de forma totalizada. Para conferência detalhada, é necessário acessar mês a mês;
- No extrator, os valores destacados em azul permitem detalhamento adicional ao clicar, facilitando a conferência com o relatório FP5921;
- Os valores são apresentados de acordo com o código de receita.
3. Considerando que os valores resultam do rendimento bruto e das deduções, recomenda-se iniciar a conferência pelo Imposto Retido, comparando o Extrator da DIRF da Receita Federal com o Relatório de Conferência de IRRF, iniciando pelo mês de janeiro.
Importante destacar que os valores também podem contemplar informações da EFD-Reinf, sendo necessário validar o código de recolhimento.
Em caso de divergência, é possível exportar o Relatório de Conferência de IRRF para identificar os colaboradores envolvidos e validar a parametrização dos eventos enviados ao governo, comparando o FP9825 - Conferência Remuneração Pagamentos eSocial com o FP4180 – IRRF Recolhido no Mês. Dessa forma, compara-se o valor apurado pelo sistema com os eventos que possuem incidência de IRRF, conforme configuração dos eventos no complemento eSocial do FP0020.
Abaixo, exemplo de conferência entre o arquivo texto do FP5921 e o Relatório de Conferência de IRRF:
4. O montante de rendimentos isentos apresentado no Extrator da DIRF da Receita Federal pode ser comparado com o arquivo CSV FP5921-Isentos.
Para que esses valores sejam corretamente gerados, os eventos devem estar parametrizados como isentos conforme a Tabela 21 – Códigos de Incidência Tributária da Rubrica para o IRRF, cuja validação coletiva pode ser realizada no FP9825.
5. Os valores de deduções podem ser detalhados no Extrator da DIRF da Receita Federal clicando nos valores em azul, permitindo a conferência com os relatórios gerados no FP5921 e FP9825. Entre as principais deduções, destacam-se:
- Dedução de dependentes;
- Previdência Complementar;
- Pensão alimentícia;
- Gastos com planos de saúde e odontológicos;
-
Contribuições previdenciárias.
6. Por fim, para compor corretamente o rendimento tributável no Datasul, é necessário validar no FP5921, além do mês em questão também os valores de (D) Décimo Terceiro, considerando que o Extrator da DIRF da Receita Federal soma automaticamente o valor do décimo terceiro ao respectivo mês de pagamento.
Importante
Ao identificar irregularidades na parametrização de eventos, é necessário reabrir a folha no eSocial e reenviar os eventos que tiveram alterações, a fim de efetuar os devidos ajustes.
As demais orientações podem ser consultadas no documento Qual o procedimento para retificar eventos de remuneração, no qual disponibilizamos também um documento orientativo com as rubricas padrão do sistema, disponível no artigo Informações sobre Eventos Exclusivos De/Para de Rubricas.
Os eventos que não estão contemplados nesse documento devem ser alinhados com o jurídico da empresa.
Quando a divergência for originada das informações complementares do evento S-1210, é possível realizar a retificação por meio do programa Retificação informações complementares períodos anteriores no evento S-1210.
Saiba mais
Acompanhe a pagina oficial referente ao tema: Com a substituição da DIRF 2026 como será emitido os informes de rendimentos para acompanhar as alterações e atualizações do processo.
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