Dúvida
Passo a Passo de cadastros e parametrizações para apuração do LALUR no TAF
Ambiente
Cross Segmento - TOTVS Backoffice Linha Protheus - TAF - Todas as versões
Solução
Passo 1- Cadastro de Complemento de Empresa (TAFA050)
Trata-se de um cadastro de informações do empregador previstos pelo Fisco, através do Guia Prático de diversas obrigações acessórias. Para apuração do LALUR deverá ser informado a "Matriz (C1E_CODFIL)" Maiores detalhes.
A inclusão do evento deve ser feita para a filial marcada como matriz no complemento cadastral (TAFA050). A simulação e a apuração do evento irá considerar todas as filiais que fazem parte de uma mesma empresa.
Filial LALUR: Filial LALUR
Passo 2 - Base de calculo LALUR/LACS:
Para base de cálculo, o TAF considera apenas lançamentos exportados/lançados na rotina TAFA331.
- Cadastro LALUR (CTBS300) + Exportação de movimento (CTBS001) -> para rotina TAFA331
Passo a passo + Dúvidas frequentes: Base de calculo
Obs. A rotina de Lançamento contábeis no TAF (TAFA331) aceita lançamentos MANUAIS, porem deve ser utilizado com muito critério, pois há uma validação entre o saldo do Bloco M (Lalur) e Bloco K (ECF) se o saldo da conta divergir o TAF não exporta as fichas do LALUR/LACS para ECF.
Deverá ser feito o cadastro dos Tributos IRPJ e CSLL com as respectivas informações para a sua apuração de acordo com o regime desejado. Maiores detalhes.
Necessário informar a alíquota do IRPJ, Alíquota de adição e a parcela isenta.
Para o calculo da presunção da Receita Bruta na "Informações especificas do IRPJ" informar a alíquota de presunção e a descrição da receita, no padrão temos 4 alíquotas que poderão ser informadas.
Não é necessário que todas as alíquotas sejam preenchidas, deve corresponder as receitas conforme atividade da empresa.
obs. Deverá haver o cadastro do IRPJ e outro cadastro para CSLL.
Tabela Relacionada:
- T0J – Cadastro de Tributos
Passo 4 - Evento Tributário (TAFA433)
Esse cadastro é muito importante e é usado como base para apuração dos tributos, nele também existem opções como a simulação do calculo dos impostos e cópia de eventos tributário visando facilitar os cadastros Maiores detalhes.
A inclusão do evento deve ser feita para a filial marcada como matriz no complemento cadastral (TAFA050). A simulação e a apuração do evento irá considerar todas as filiais que fazem parte de uma mesma empresa.
- Cadastro Evento Tributário: Evento Tributário
- Simulação LALUR: Simulação apuração IRPJ/CSLL
Passo 5- Contas da Parte B do LALUR
- Nesse cadastro deve ser criada uma lista de contas que irão afetar a apuração dos tributos. São contas de Adição, Exclusão, Dedução/Compensação de tributo e Compensação de base negativa/Compensação de Prejuízo.
Maiores detalhes.
Compensação de Prejuízo: Compensação de prejuízo parte B, com reflexo na parte A
Passo 6 - Períodos de Apuração (TAFA444)
- Nesse cadastro deverão ser incluídos os períodos de apuração de acordo com a periodicidade definida no cadastro do Tributo. É nele que ficam também outras funcionalidades importantes como o encerramento do período, que é a parte final do processo de calculo dos impostos, geração de guias de arrecadação, inclusão encerramento e reabertura de períodos em lote visando facilitar o cadastro, etc...
Maiores detalhes.
Encerramento, Período e Apuração
A primeira parte deste cadastro é o relacionamento com o tributo cadastrado no passo 2.
- Para empresa de Lucro Real ANUAL: Deverá ser cadastrado mensalmente o período +o período de ajuste anual (01/01/xx ate 31/12/xx selecionando a opção "PER.ANUAL"). Totalizando 13 períodos.
- Para empresa Trimestral, deve ser cadastrado somente os períodos trimestrais. Totalizando 4 períodos.
Tabelas Relacionadas
- CWU – Cadastro de Eventos Especiais
- CWV – Cadastro de Período de Apuração
Passo 7 - Vigência dos Eventos Tributários (TAFA438)
Para que os eventos tributários possam calcular os impostos, devem ser cadastradas vigências conforme o período de apuração e associadas a cada evento.
Maiores Detalhes.
Cadastro de Vigência: Vigência
Dúvidas Frequentes:
É possível gerar somente o LALUR pelo sistema ou só é possível gerar se for fazer a ECF?
Resp: Para a apuração do LALUR só utilizamos da ECF o plano de contas, então se já possui plano de contas no TAF (tabela C1O) e não houve alteração e inclusão de conta contábil. Não é necessário exportar o ECF (ctbs001 + ecf) antes de exportar as movimentações para o lalur (ctbs001 + lalur).
Mas se é a primeira vez que esta gerando o ECF, ou esta em um ambiente novo ou mudou de plano de contas, é necessário exportar o ECF primeiro para que o plano de contas seja populado na tabela do TAF (C1O).
Os movimentos, saldos e valores do Lalur, não dependem da ECF para serem apurados. Após a apuração há possibilidade de exportar as fichas do LALUR para o bloco M e N da ECF, nesse caso, o ECF precisa ter sido exportado para o TAF pois a exportação do bloco M e N faz validação com o bloco K da ECF.
0 Comentários