Dúvida
Cadastro e funcionalidade do processo de simulação de apuração do LALUR.

Ambiente
Cross Segmento - TOTVS Backoffice Linha Protheus - TAF - Todas as versões

Solução
A simulação tem como objetivo comparar o calculo de duas formas de tributação, por exemplo: Apuração mensal pela Receita Bruta X Estimativa mensal Real. Ou pode simular a apuração de uma única forma de tributação.

Passo 1- Rotina Cadastro de tributo (TAFA430) :

Para que a Simulação compare qual a forma mais vantajosa de apuração é necessário informar a alíquota do IRPJ, Alíquota de adição e a parcela isenta.

Para o calculo da presunção da Receita Bruta, na parte inferior, "Informações especificas do IRPJ" informar a alíquota de presunção e a descrição da receita, no padrão temos 4 alíquotas que poderão ser informadas. Não é necessário que todas as alíquotas sejam preenchidas, deve corresponder as receitas conforme atividade da empresa.

Passo 2 - Rotina Evento Tributário (TAFA433):

• Incluir um evento tributário 000003 - Lucro Real, estimativa por Receita Bruta

• Criar um outro evento tributário, desta vez com o código 000002- Lucro Real, Estimativa por levantamento de Balanço. 

Importante! O cadastro "TRIBUTO" deve ser o mesmo para os dois eventos tributários. Essa é a única forma que o sistema irá relaciona-los para simular a apuração.

• Simulação -> Posicione em um evento tributário + Ações relacionadas + Simulação de apuração.

No campo evento tributário 1: Virá o cadastro do evento posicionado.

Assinale a opção Simulação comparativa + ENTER e selecione o outro evento tributário criado (ambos com o mesmo tributo no cadastro).

Clique em Selecionar Período, selecione o período + simular

Obs. Os períodos que a SIMULAÇÃO considera são períodos cadastrados na rotina TAFA444.

Evento 1-  Representa os dados e apuração considerando a Receita Bruta.

Evento 2 - Representa os dados e apuração considerando o Lucro Real, Estimativa por levantamento de Balanço. 

Na Aba Detalhamento e Log de apuração, constam os históricos das movimentações que estão sendo consideradas no calculo.

Saiba mais:

Boletim Técnico TDN: Simulação da Apuração

Cadastro Evento Tributário: Evento Tributário

Compensação de Prejuízo: Compensação de prejuízo parte B, com reflexo na parte A