Cross Segmentos - Linha Datasul - ECD - Validação: A Conta/Centro de Custo foi recuperada de escrituração anterior (consta no registro C155 ) e não existe no primeiro mês da escrituração atual (no registro I155 ou I157).

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Ocorrência
Após a recuperação da ECD - Escrituração Contábil Digital anterior, é apresentada a mensagem de erro A Conta/Centro de Custo foi recuperada de escrituração anterior (consta no registro C155 ) e não existe no primeiro mês da escrituração atual (no registro I155 ou I157).

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - SPED / Escrituração Contábil Digital (ECD) - Versão 12

Causa
Os saldos finais recuperados devem necessariamente compor a informação de saldo inicial no primeiro período do arquivo ECD - Diário Geral. A validação ao recuperar o registro é controlada pelo programa da Receita Federal.

Solução
Para entender a ocorrência, gerar o relatório FGL307AB - Balancete (prgfin/fgl/fgl307ab.r) do último período da ECD - Diário Geral recuperada, e do primeiro período da ECD - Diário Geral atual.

Marcar a opção Imprime Parâmetros e parametrizar no botão Mais:
- marcar Consid Apurac Restdo
- desmarcar no quadro Sumaria a opção Centro Custo 
- marcar Mostra Contas sem Apropriações de C.Custo

Para determinar a ação de correção, verificar qual o saldo correto, comparando os saldos das contas validadas, com o saldo apresentado por cada relatório gerado. Caso haja dúvidas sobre os saldos listados pelo balancete, verificar se os mesmos valores de saldos são listados do relatório FGL304AD - Razão Contábil (prgfin/fgl/fgl304ad.r) de cada conta contábil com problemas, e também a origem do lançamento relacionado a diferença. Avaliar, por exemplo, a data e hora do lançamento contábil.
Se houve alteração de plano de contas entre os exercícios ou alteração da composição da informação de centro de custo, a definição do Registro I157: Transferência de Saldos de Plano de Contas Anterior deve ser efetuada.

Importante
Os registros I157 são gerados a partir da existência de registros nas tabelas dwf-sdo-ctbl e dwf-transf-sdo-ctbl, controladas no módulo MLF - Módulo Layout Fiscal, pelo programa LF0203 - Manutenção e Consulta das Informações de Todas as Tabelas.
O vínculo dos registros entre as tabelas é estabelecido pelos campos:
Cod-modul-dtsul, Cod-empresa, Cdn-empresa, Cod-cta-ctbl, Cod-ccusto, Cod-unid-negoc, Num-period-ctbl, Num-exerc-ctbl, Cod-estab.
Por exemplo, na definição do Registro I157 se o estabelecimento da tabela dwf-sdo-ctbl estiver em branco, o registro de transferência de saldos também deverá ser criado com a informação de estabelecimento em branco. O mesmo entendimento se aplica ao centro de custo e unidade de negócio.

Saiba mais
Para efetuar a definição do registro I157, seguir a orientação do artigo Cross Segmentos - Linha Datasul - ECD - Registro I157: Transferência de Saldos de Plano de Contas Anterior.
Para verificar a data e hora de um lote contábil, acessar o artigo Cross Segmentos - Linha Datasul - FGL - Detalhes atualização Lote Contábil.