Cross Segmentos - Linha Datasul - FGL - Implantação dos Saldos

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Dúvida
Como ajustar ou incluir os saldos iniciais das contas contábeis? Como controlar a contrapartida de cada lançamento?

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - Contabilidade Fiscal (FGL) - Versão 12

Solução
Para ajustar saldos indevidos da conta contábil e efetuar o processo de verificação para confirmar problema no controle e depois executar a recomposição dos saldos. Seguir orientação do artigo indicado no tópico Saiba mais. 
A definição dos saldos iniciais ocorre através de um lançamento manual na contabilidade, programa FGL702 - Manutenção Lançamento Contábil (prgfin/fgl/fgl702aa.r), ou através da importação, programa DCF716 - Importação Lançamentos Contábeis (prgint/dcf/dcf716aa.r).

Em cada conta, lançar o valor de saldo final existente no controle anterior ao da implantação no módulo FGL - Contabilidade Fiscal. Lançar valores a débito e a crédito de todas as contas com valor de saldo.

Os saldos iniciais alimentados no Sistema normalmente tem relação com as contas do Ativo e Passivo, cuja soma dos dois grupos deve representar o mesmo valor. Então, a contrapartida dos lançamentos ocorre à partir dos lançamentos das contas do Ativo, que deve ser de igual a soma do Passivo e Patrimônio Líquido. 

Na fase de implantação dos saldos, para facilitar o processo,  o ideal é que nas contas de resultado, Receitas e Despesas, não haja saldo a ser implantado, e que o resultado da movimentação já conste registrado no Patrimônio Líquido. Da mesma forma, importante avaliar os saldos finais de outros grupos do plano de contas a ser implantado, como grupo de contas Transitórias. 

No lançamento manual do lote de implantação ou no arquivo de importação, todos os valores dos débitos de cada conta do Ativo devem ser lançados, como todos os valores dos créditos de cada conta do Passivo. No balanço da empresa, podem existir no Ativo contas com valor de saldo final a crédito, desta forma, o lançamento no Sistema por intermédio do programa FGL702 também será a crédito. 

Normalmente, a data do lançamento está relacionada ao mês anterior ao que será movimentado no Sistema, o que requer ajuste temporário da data de início de uso do novo plano de conta e contas relacionadas. 

Se existirem saldos em outros grupos de contas contábeis o procedimento é o mesmo, efetuar a definição de um item de lançamento para cada conta contábil com saldo. Definir cada item de lançamento das contas contábeis a débito ou a crédito, conforme demonstração base da empresa em fase de implantação.

Ao fazer a emissão do FGL307AB - Balancete (prgfin/fgl/fgl307ab.r), no final do relatório são apresentados os saldos por grupos, onde o total dos valores a débito deve sempre corresponder ao total dos valores a crédito do saldo inicial implantado.

Saiba mais
Para importação dos lançamentos dos saldos iniciais, ver orientação sobre a definição do leiaute, tópico 2 do artigo: Cross Segmentos - Linha Datasul - FGL - Layout para Importação de Lançamentos Contábeis
Para ajuste os procedimentos são: Cross Segmentos - Linha Datasul - FGL - Verificação e Recomposição dos Saldos Contábeis
Orientações complementares, avaliar:  Cross Segmentos - Linha Datasul - FGL - Transferência de saldos na criação de novo plano de contas