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Dúvida
Como gerar o bloco X - Informações Econômicas no arquivo da ECF - Escrituração Contábil Fiscal?
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - SPED / Escrituração Contábil Fiscal (ECF) - Versão 12
Solução
Para gerar os registros do bloco X no arquivo da ECF, é necessário digitar as informações no módulo MLF - Módulo Layout Fiscal, através do programa LF0203 - Manutenção/Consulta das Informações de todas as tabelas. O que for digitado será considerado no arquivo da ECF pelo programa LF0226 - Gerador do Arquivo ECF.
Para o bloco X temos os registros abaixo, conforme proposto pelo manual da Receita Federal.
Além dos registros, são destacadas as tabelas disponíveis no programa LF0203 para a inclusão de informações:
Registro X001: Abertura do Bloco X - sem tabela vinculada, controle automático
Registro X280: Atividades Incentivadas - PJ em Geral - Tabela dwf-atividade-incevda
Registro X291: Operações com o Exterior - Pessoa Vinculada/Interposta/País com Tributação Favorecida - Tabela dwf-oper-ext-pessoa-vincul
Registro X292: Operações com o Exterior - Pessoa Não Vinculada/Não Interposta/País sem Tributação Favorecida - Tabela dwf-oper-ext-pessoa-nao
Registro X300: Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas) - Tabela dwf-operac-ext-export
Registro X305: Tipos de Ajustes do Preço Parâmetro da Exportação - Tabela dwf-tip-ajust-preco-export - somente é gerado quando layout for >= 0007
Registro X310: Operações com o Exterior - Contratantes das Exportações - Tabela dwf-oper-ext-contrnte
Registro X320: Operações com o Exterior - Importações (Saída de Divisas) - Tabela dwf-oper-ext-import
Registro X325: Tipos de Ajustes do Preço Parâmetro da Importação - Tabela dwf-tip-ajust-preco-import - somente é gerado quando layout for >= 0007
Registro X330: Operações com o Exterior - Contratantes das Importações - Tabela dwf-oper-ext-contrnte-imp
Registro X340: Identificação da Participação no Exterior - Tabela dwf-ident-particip-ext
Registro X350: Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração - Tabela dwf-ident-partic-apurac
Registro X351: Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior - Tabela dwf-demonst-restdo-imp-ext
Registro X352: Demonstrativo de Resultados no Exterior Auferidos por Intermédio de Coligadas em Regime de Caixa - Tabela dwf-demonst-restdo-colig
Registro X353: Demonstrativo de Consolidação - Tabela dwf-demonst-consolid-ext
Registro X354: Demonstrativo de Prejuízos Acumulados - Tabela dwf-demonst-prejzo-acum
Registro X355: Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas - Tabela dwf-demonst-renda-ext
Registro X356: Demonstrativo de Estrutura Societária - Tabela dwf-demonst-est-societar
Registro X357: Investidoras Diretas - Tabela dwf-invest-direta - Conforme consta no Manual da ECF, o registro X357 é preenchido para informar as investidoras diretas das participações informadas no registro X340 quando o campo indicador de controle do registro X340 (X340.IND_CONTROLE) for diferente de 5 - Filial ou Sucursal. Quando só houver o declarante como investidora direta, o registro deve ser preenchido somente com as informações do declarante. Esse registro é gerado quando o campo Versão for >= 0005.
Registro X360 – informações gerais sobre preços de transferência - novo controle estabelecido na versão 0010.
Registro X365 – informações sobre as contrapartes nas transações controladas - controle estabelecido na versão 0010.
Registro X366 – Entidades com as quais realiza transações controladas - novo controle estabelecido na versão 0010.
Registro X370 – informações sobre as transações controladas - novo controle estabelecido na versão 0010 .
Registro X371 – Informações sobre ajustes compensatórios - novo controle estabelecido na versão 0010.
Registro X375 – Informações relacionadas aos métodos - novo controle estabelecido na versão 0010.
Registro X390: Origem e Aplicação de Recursos - Imunes e Isentas - Tabela dwf-orig-aplic-isento
Registro X400: Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação - Informações das Vendas - Tabela dwf-comerc-eletr-infor-vda
Registro X410: Comércio Eletrônico - Informação de Homepage/Servidor - Tabela dwf-comerc-infor-servid
Registro X420: Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior - Tabela dwf-royalties-beneficiario
Registro X430: Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior - Tabela dwf-rendto-recebto
Registro X450: Pagamentos ou Remessas a Título de Serviços, Juros e Dividendos a Beneficiários do Brasil e do Exterior - Tabela dwf-pagto-remes-benef
Registro X460: Inovação Tecnológica e Desenvolvimento Tecnológico - Tabela dwf-inov-desenv-tecnol
Registro X470: Capacitação de Informática e Inclusão Digital - Tabela dwf-capacit-inclus-digital
Registro X480: Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e Olimpíadas - Tabela dwf-evento-ext
Registro X485 – Benefícios Fiscais – parte II - novo controle estabelecido na versão 0010.
Registro X490: Pólo Industrial de Manaus e Amazônia Ocidental - Tabela dwf-infor-polo-indust
Registro X500: ZPE - Zonas de Processamento de Exportação - Tabela dwf-zona-proces-exp
Registro X510: ALC - Áreas de Livre Comércio - Tabela dwf-area-livre-comerc
Registro X990: Encerramento do Bloco X - sem tabela vinculada, controle automático.
Importante
Dúvida de como informar cada registro acessar o Manual do ECF do respectivo leiaute ou utilizar o canal Fale-conosco disponibilizado pela Receita Federal.
Saiba mais
Manuais do ECF
Fale com a Receita Federal
Novos registros X360, X365, X366, X370, X371, X375 e X485, versão 0010:
Novos Registros Bloco X - Informações Econômicas - Preço de Transferência (Transfer Price)
Cross Segmentos - Linha Datasul - ECF - Atualização 2024
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