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Dúvida
Como escriturar uma nota de entrada de uso e consumo onde contém a exclusão do ICMS na Base de Cálculo do PIS/COFINS nas aquisições (entradas) para uso e consumo? Tendo em vista, que nas entradas o ICMS só é informado nas operações cuja finalidade é revenda.
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha RM) - TOTVS Gestão Fiscal - Todas as versões
Solução
Para solucionar essa dúvida, realize os seguintes passos:
01. Acesse o cadastro da natureza | Tributação ICMS/IPI | Regra de ICMS | Identificação preencha o Tipo Tributação Outros;
1.1. Na aba Dados ICMS, informe a Alíquota ICMS (%) pois será necessário calcular o valor no movimento;
02. Ao inserir o movimento | Itens do movimento, Tributos e Valores, Tributos, na linha do ICMS calcule a Base de Cálculo, alíquota e valor. Para o PIS e COFINS foi calculado utilizando o exemplo no artigo; Como Descontar o Valor do ICMS da Base de Cálculo das Contribuições Sociais
03. Ao escriturar a nota, no lançamento Fiscal Entrada | Situação Tributária | ICMS e IPI | campo Outros foi preenchido conforme a regra de ICMS;
3.1. No item | Valores ICMS | é preenchido os campos Valor ICMS e Outros ICMS.
Saiba Mais
Para mais informações acesse Escrituração de Lançamento Fiscais
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