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Dúvida
Como configurar o DIFAL - Diferencial de Alíquota base dupla conforme fórmula "ICMS Difal = [(Valor da operação – ICMS origem) / (1 – ALQ interna) x ALQ interna – (Valor da operação x ALQ interestadual)]?
Ambiente
Cross Segmento - TOTVS Backoffice (Linha RM) - TOTVS Gestão Fiscal - A partir da versão 12.1.
Solução
Para solucionar essa dúvida, realize os seguintes passos:
1. Cadastro > Natureza Operação > Edite a Natureza > Tributação ICMS/IPI > Selecionar a Regra de ICMS
2. Obrigações Principais > Entradas > Edite o Lançamento > Diferencial de Alíquota
Memória de cálculo
· Valor total da operação (com o ICMS embutido) = R$ 100,00;
· Alíquota ICMS interestadual = 12%;
· ICMS origem = R$ 12,00;
· Alíquota interna na UF de destino = 18%.
Cálculo:
· ICMS Difal = [(Valor da operação – ICMS origem) / (1 – ALQ interna) x ALQ interna – (Valor da operação x ALQ interestadual)]
a) Valor da operação (100,00) – ICMS origem (12,00) = R$ 88,00
b) 1 – ALQ interna (18%) = 0,82
c) A / B = (88,00/0,82) = R$107,32
d) ALQ interna: 18%
e) C x D: R$107,32 x 18% = R$ 19,32
f) Valor da operação (100,00) x ALQ interestadual (12%) = R$12,00
g) E – F: R$19,32 – R$12,00 = R$ 7,32
· ICMS Difal = R$ 7,32
Saiba Mais
Para mais informações acesse Diferencial de Alíquota
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