Cross Segmentos - Linha Datasul - ACR - Contabilização - Contabilização Contas a Receber

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Dúvida
Como é realizada a contabilização no módulo de Contas a Receber?

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) – Contas a Receber (ACR) – Versão 12

Solução
A seguir são apresentadas as apropriações contábeis dos movimentos gerados no módulo Contas a Receber.
É importante observar que toda apropriação contábil será por Estabelecimento, Unidade de Negócio, que são oriundos do rateio efetuado na implantação do título, Conta Contábil e Centro de Custo.

Transação: Implantação Títulos Normais ou Notas Fiscais.
Débito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente.
Crédito: Receita Rateio Informado.

Transação: Implantação de Antecipações.
Crédito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente.
Débito: Conta Principal Ativo da Conta Corrente do Portador Informado.

Transação: Implantação de Notas Crédito ou Débito.
O movimento Implantação não gera apropriação contábil.
Sendo contabilizado o efeito que estas notas exercem sobre o sistema.

Transação: Acerto de Valor a Débito.
Débito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente do Documento Origem.
Crédito: Rateio Informado ou Rateio do Título de Origem.

Transação: Acerto de Valor a Crédito.
Crédito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente do Documento Origem.
Débito: Rateio Informado ou Rateio do Título de Origem.

Transação: Implantação de um Documento Normal.
Débito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente.
Crédito: Receita Rateio Informado ou Receita Rateio Título Origem.

Transação: Implantação a Crédito - Antecipações.
Crédito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente.
Débito: Rateio Informado ou Rateio do Título de Origem.

Transação: Implantação de Aviso de Débito Movimento não contábil.
Somente contabiliza a baixa.

Transação: Implantação Cheques Recebidos Movimento não contábil.
Somente contabiliza a baixa.

Transação: Desconto de Títulos - Confirmação Desconto.
Crédito: Conta Desconto Bancário da carteira bancária.
Débito: Conta Principal Ativo da Conta Corrente do portador informado na operação de desconto.
Despesa bancária da carteira bancária.
Despesa financeira da carteira bancária.
Despesa financeira a vencer da carteira bancária.
Imposto - IOF do histórico do imposto.

Transação: Acerto de Valor a Débito.
Crédito: Rateio Informado ou Rateio Original do Título.
Débito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente do Documento Origem.

Transação: Acerto de Valor a Crédito.
Crédito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente do Documento Origem.
Débito: Rateio Informado ou Rateio do Título de Origem.

Transação: Correção de Valor.
Crédito: Saldo Espécie Grupo Cliente ou Conta Tradução, Contra Tradução Projeção, Conta Acerto CMCAC, Conta Receita Variação Cambial, Conta Despesa Variação Cambial, com observações a serem consideradas em Importante.
Débito: Saldo espécie Grupo Cliente ou Conta Tradução, Contra Tradução Projeção, Conta Acerto CMCAC, Conta Receita Variação Cambial, Conta Despesa Variação Cambial, com observações a serem consideradas em Importante.
Apenas nas finalidades econômicas nas quais houve variação de valores.

Transação: Correção de Valor na Liquidação.
Crédito: Saldo Espécie Grupo Cliente ou Conta Tradução, Contra Tradução Projeção, Conta Acerto CMCAC, Conta Receita Variação Cambial, Conta Despesa Variação Cambial, Conta Tradução, Conta Tradução Projeção, com observações a serem consideradas em Importante.
Débito: Saldo Espécie Grupo Cliente ou Conta Tradução, Contra Tradução Projeção, Conta Acerto CMCAC, Conta Receita Variação Cambial, Conta Despesa Variação Cambial, Conta Tradução, Conta Tradução Projeção, com observações a serem consideradas em Importante.

Apenas nas finalidade econômicas nas quais houve variação de valores.

Transação: Despesa Financeira - Somente para Títulos Descontados.
Crédito: Despesa financeira a vencer da carteira bancária.
Débito: Despesa financeira da carteira bancária.

Transação: Liquidação por Transferência entre Estabelecimentos.
Crédito: Saldo Espécie Grupo Cliente.
Débito: Transitória Transferência Espécie Grupo Cliente.

Transação: Transferência entre Estabelecimentos.
Crédito: Transitória Transferência Espécie Grupo Cliente.
Débito: Saldo Espécie Grupo Cliente.

Transação: Transferência Unidade Negócio.
Crédito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente.
Débito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente.

Transação: Liquidação título Normal.
Crédito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente, Juros Espécie ou Grupo Cliente, Multa Espécie ou Grupo Cliente, Correção Monetária Espécie ou Grupo Cliente.
Débito: Conta Principal Ativo da Conta Corrente do Portador Informado.
Desconto Espécie ou Grupo Cliente.
Abatimento Espécie ou Grupo Cliente.
Conta Desconto Bancário da Carteira bancária.

Transação: Liquidação de Título Normal em Desconto.
Crédito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente, Juros Espécie ou Grupo Cliente.
Débito: Conta Desconto Bancário da Carteira bancária.

Transação: Liquidação Título Normal contra Antecipação.
Crédito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente Título Normal.
Débito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente Antecipação.
Nesta operação são gerados dois movimentos de baixa. Um para o título normal e outro para a
antecipação, sendo que apenas o movimento de baixa do título normal tem movimento contábil.

Transação: Liquidação de Título Tipo Cheque Recebido.
Crédito: Conta Principal Ativo da Conta Corrente do Portador Informado para o Cheque.
Débito: Conta Principal Ativo da Conta Corrente do Portador Informado na Baixa.

Transação: Devolução.
Crédito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente.
Débito: Devolução Espécie ou Grupo Cliente.

Transação: Baixa por renegociação.
Crédito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente.
Débito: Transitória de Renegociação.

Transação: Renegociação.
Crédito: Transitória de Renegociação.
Juros Espécie ou Grupo Cliente.
Correção Monet. Espécie ou Grupo Cliente.
Débito: Saldo Espécie ou Grupo Cliente.

Transação: Estornos Diversos.
Para os movimentos de estorno a apropriação contábil é inversa ao movimento que foi estornado. As contas onde são lançados os estornos são as mesmas utilizadas no movimento que foi estornado, sendo recuperadas deste movimento.

Importante
Para todos os movimentos, exceto os de acerto de valor, onde é envolvida a conta de saldo de cliente ou a conta do portador, podem ocorrer lançamentos na conta transitória de multimoeda de acordo com a
finalidade do lançamento e os parâmetros das contas de saldo do grupo de clientes.

Os parâmetros das contas de Espécie ou Grupo de Cliente no módulo Contas a Receber são definidas pelo procedimento Contas grupo Cliente. Os parâmetros das contas de Portador são definidos em nível de Conta Corrente. Entende-se que esta conta será a Conta de Débito Principal da conta corrente do portador informado.

No desconto de duplicatas são utilizadas contas parametrizadas pelo procedimento Carteira Bancária Cta Ctbl e também no procedimento Relaciona Imposto à Empresa.