Tempo aproximado para leitura: 00:10:00 min
Dúvida
FINA716 - Cálculo de rendimento para Aplicação FAF por Cotas, mensal e anual
Ambiente
Cross Segmento - TOTVS Backoffice (Linha Protheus) - Financeiro - Todas as releases
Solução:
O cálculo do rendimento para aplicações do tipo FAF por cotas é diretamente influenciado pela configuração do parâmetro MV_RENAPL4.
Este parâmetro determina se o rendimento será apurado de forma acumulada (desde a data inicial da aplicação) ou de forma mensal (considerando apenas a valorização ocorrida após a última apropriação).
Abaixo é demonstrado o funcionamento de cada cenário com base em um exemplo prático de evolução da cota.
Dados dos valores de 1 Cota dia a dia.
30/03/2026: R$ 2,00
31/03/2026: R$ 3,00
29/04/2026: R$ 4,00
30/04/2026: R$ 5,00
04/05/2026: R$ 6,00
Inclusão da Aplicação FAF (30/03/2026)
Quantidade de cotas adquiridas: 1.000 cotas
Valor da cota inicial: R$ 2,00
Valor aplicado: R$ 2.000,00 (1.000 unidades x R$ 2,00)
Cenário 1: MV_RENAPL4 = 1 (Acumulado) Neste modo, o rendimento é calculado considerando o valor histórico desde a data da aplicação, subtraindo a cota inicial do valor da cota atual multiplicada pelo saldo de cotas.
31/03/2026 (Apropriação): 1.000 x (3,00 - 2,00) = R$ 1.000,00 de rendimento
29/04/2026 (Resgate de 300 cotas): 300 x (4,00 - 2,00) = R$ 600,00 de rendimento. O saldo de cotas passa a ser 700 unidades (1.000 unidades - 300 unidades).
30/04/2026 (Apropriação): 700 unidades x (5,00 - 2,00) = R$ 2.100,00 de rendimento
-
30/05/2026 (Simulação de Apropriação - sem executar a ação): 700 unidades x (6,00 - 2,00) = R$ 2.800,00 de rendimento
(Com o parâmetro MV_10892 = ' ' para não considerar o come cotas)
04/05/2026 (Resgate Total): 700 x (6,00 - 2,00) = R$ 2.800,00 de rendimento
Cenário 2: MV_RENAPL4 = 2 (Mensal) Neste modo, o rendimento considera somente a valorização da cota ocorrida após a última apropriação ou evento financeiro registrado. A cota de referência para os cálculos subsequentes é sempre atualizada.
31/03/2026 (Apropriação): 1.000 x (3,00 - 2,00) = R$ 1.000,00 de rendimento . A cota de referência passa a ser R$ 3,00.
29/04/2026 (Resgate de 300 cotas): 300 x (4,00 - 3,00) = R$ 300,00 de rendimento O saldo de cotas passa a ser 700 unidades.
= (saldo em cotas) * (Cota da apropriação atual - Cota da última apropriação)-
30/04/2026 (Apropriação): 700 x (5,00 - 3,00) = R$ 1.400,00 de rendimento. A cota de referência passa a ser R$ 5,00.
= (saldo em cotas) * (Cota da apropriação atual - Cota da última apropriação)
-
30/05/2026 (Simulação de Apropriação - sem executar): 700 x (6,00 - 5,00) = R$ 700,00 de rendimento
(Com o parâmetro MV_10892 = ' ' para não considerar o come cotas)
-
04/05/2026 (Resgate Total): 700 unidades x (6,00 - 5,00) = R$ 700,00 de rendimento
= (saldo em cotas) * (Cota da apropriação atual - Cota da última apropriação)
Reflexo na tabela SEI (Movimento de Aplicações/Empréstimos) Para os registros gerados a partir destas movimentações, o sistema utilizará o campo EI_TIPODOC com os seguintes identificadores:
I7: Grava o valor referente ao rendimento.
I6: Grava o valor referente ao IRF (Imposto de Renda Retido na Fonte).
Saiba mais:
Valores utilizados neste documento e utilização do parâmetro MV_RENAPL4
Apropriação - FINA716
Empréstimos - FINA716
Exemplo_de_Contabilização_de_Aplicação_e_Empréstimo
Aplicações e Empréstimos - Financeiro P12
0 Comentários