RH - Linha Protheus - GPE - eSocial - S-5002 - Conferência dos valores de IRRF (Ano-Calendário 2025) para DIRF

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Dúvida
Como conferir os valores de IRRF através das incidências esocial para DIRF ? 

Ambiente
TOTVS RH - TOTVS RH (Linha Protheus) - Gestão de Pessoal – Todas as versões

Solução

1º Passo: Identificar quais são os funcionários com valores divergentes. 

Antes de tudo, não tente analisar considerando o valor total. Isso dificulta muito encontrar o problema, o ideal é:

• Identificar um funcionário com divergência
• Usar ele como base para análise

O relatório do TAF pode auxiliar nessa busca:
TAF: Relatório de IR - DIRF 
Middleware: Relatório de conferência IRRF 

2º Passo: Gerar o relatório S-1200/S-2299 de um funcionário de exemplo:
RH - Linha Protheus - GPE - eSocial - S-1200 - Como gerar relatório de conferência do evento S-1200 no módulo GPE
RH - Linha Protheus - GPE - eSocial - S-2299 - Como gerar o relatório de conferencia do evento S-2299

⚠️ Atenção importante:
O S-1200/S-2299 deve sempre considerar a folha que originou o pagamento (S-1210)

Regime Caixa (exemplo)

• Pagamento: 02/2026
• Folha: 01/2026 → esse é o período que deve ser gerado o relatório.

Regime Competência (exemplo)

• Pagamento: 01/2026
• Folha: 01/2026 → esse é o período que deve ser gerado o relatório.

3º Passo : Analise as incidências de IRRF
Após gerar o relatório,  é importante conferir quais incidências estão compondo o cálculo do IRRF.

As principais são:

• Rendimentos tributáveis: 11 e 13
• Retenção de IRRF: 31 e 33
• Previdência oficial: 41 e 43
• Abono pecuniário: 75
• Valor isento e não tributavel: 79 (entre outras)

Você pode consultar todas as incidências aceitas pelo esocial para IRRF através do link: Tabela 21 - Códigos de Incidência Tributária da Rubrica para o IRRF

Como validar ?
Acesse a aba 8 do relatório e aplique os filtros por identificador, data de pagamento e pela incidência relacionada ao valor que está divergente no totalizador. 
Por exemplo, se a divergência estiver nos rendimentos tributáveis, filtre as incidências 11 e 13 na coluna IRRF eSocial.

Em seguida, realize a conferência dos valores, somando os proventos e subtraindo os descontos conforme o tipo de cada verba, e compare o resultado com o valor apresentado no eSocial.

Se os valores coincidirem, o próximo passo é validar se:

• Todas as verbas estão com a incidência correta;
• Essas verbas deveriam compor a base de cálculo;
• Os valores informados nas verbas estão corretos.

Exemplo de validação abaixo:

4º Passo: Atenção especial para férias
As verbas de férias podem gerar duplicidade no eSocial se não forem tratadas corretamente.Isso acontece porque as verbas de férias transitam pela folha de pagamento.

👉 Para evitar isso, verifique se existem as verbas de contrapartida na folha:

• ID 1562 – Contrapartida dos rendimentos tributáveis
• ID 1722 – Contrapartida do abono pecuniário
• ID 1723 – Contrapartida da previdência
• ID 1893 – Contrapartida da retenção de IRRF
• ID 1986 – Diferença de férias (retorno de férias partidas)

Caso na folha não tenha sido gerado algum desses identificadores , é necessário rodar o RDMAKE para serem incluídas ou ajustar os valores. 

• Para os id's 1562, 1722, 1723 : RDMAKE UPDBIRFER
  Boletim técnico: DT Criação Ids 1562, 1722 e 1723

Para a utilização , é necessário compilar o fonte UPDBIRFER que fica dentro da pasta RDMAKE de qualquer expedição contínua e incluir no menu.

• Para os id's 1893 e 1986 : Rotina GPEM026I
  RH - Linha Protheus - GPE - Rotina GPEM026I (Antigo Rdmake UPDBINFER)

Para a utilização , é necessário incluir a rotina no menu. 

Incluímos no link abaixo dois vídeos de como realizar a conferência nos casos de férias e mensal na prática. Caso haja necessidade: Copie o link e cole em seu navegador para baixar os dois videos:
http://suporte.totvs.com/customer-portal-wdgt-fileupload/api/rest/uploadFile/downloadAttach?file=20260312/195791-fluig-elastic-N-FL-P-C99TTV-1-b7384LIN-SP06-1773335750497-183356.zip 

Quando as Férias transitam pela Folha de Pagamento essa verba pode sofrer alterações, devido ao cálculo de INSS, que está atralado ao parâmetro MV_DINSSFM = N. Veja a sugestão de parametrização:
Desconto da Previdência Oficial X eSocial

Saiba Mais
Para saber mais consulte os links abaixo:
RH - Linha Protheus - GPE - eSocial - Como adequar o Protheus para substituição da DIRF
RH - Linha Protheus - GPE - Divergência declaração Pré-Preenchida x eSocial x Folha Protheus RH
MOS - Manual de Orientação eSocial
Perguntas Frequentes site eSocial
eSocial | Protheus - Entregas Legais
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