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Dúvida
Como é realizado o cálculo dos impostos IPI, PIS e COFINS na Adição Item (DI)?
Ambiente
Varejo Supermercados - Compras e Abastecimento - Importação Direta - Todas as versões.
Solução
Para compreender e validar o cálculo dos impostos na Adição por Item da DI, siga os passos abaixo:
1️⃣ Acessar a Declaração de Importação (DI)
- Acesse o módulo Importação Direta;
- No menu Operação, selecione a aplicação Declaração de Importação – MAX0157;
- Localize a DI desejada.
2️⃣ Acessar o detalhamento da Adição
- Dentro da DI, selecione o Fornecedor correspondente;
- Acesse o grid de Adição vinculado ao fornecedor;
- Em seguida, acesse o detalhamento dos Itens da Adição.
3️⃣ Validar informações fiscais do Item da Adição
No grid de Itens da Adição, valide principalmente:
- Vlr IPI (R$);
- Vlr PIS/Pasep (R$);
- Vlr COFINS (R$).
⚠️ Atenção:
- Caso as colunas Vlr IPI (R$), Vlr PIS/Pasep (R$) e Vlr COFINS (R$) estejam com valor 0,00, siga as validações abaixo.
4️⃣ Validar cadastro da Família do Produto
- Acesse o módulo Cadastro;
- Menu Produto, aplicação Produto;
- Filtre pelo produto presente no Item da Adição;
- Clique no botão F (Família).
Na tela de Manutenção da Família, acesse a aba Dados Fiscais e valide se os campos abaixo estão preenchidos conforme a DI:
- Alíq. Padrão Entrada (IPI);
- CST PIS;
- CST COFINS.
Caso realize qualquer ajuste, salve o cadastro da Família para aplicar as alterações.
5️⃣ Recalcular impostos na Declaração de Importação
- Após o ajuste no cadastro da Família, é obrigatório salvar a Declaração de Importação (DI);
- Em seguida, valide se os valores de IPI, PIS e COFINS foram recalculados corretamente no Item da DI.
⚠️ Importante:
- A ausência desse procedimento pode gerar divergência nos valores de IPI, PIS e COFINS, pois esses tributos utilizam o valor do II (Imposto de Importação) como parte da base de cálculo.
ℹ️ Informações importantes
- O cálculo dos impostos informados na Adição Item respeita as alíquotas informadas individualmente no cadastro da família de cada produto;
Divergências podem ocorrer quando a Adição possui alíquotas preenchidas, mas no cadastro da familia do produto não;
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