Declaração de importação - Como é realizado o cálculo dos impostos IPI, PIS e COFINS na Adição (DI)?

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Dúvida
Como é feito o cálculo das colunas de PIS e COFINS da adição?

Ambiente
Varejo Supermercados - Compras e Abastecimento - Importação Direta - Todas as versões.

Solução

Para compreender e validar o cálculo dos impostos na Adição da DI, siga os passos abaixo:

1️⃣ Acessar a Declaração de Importação (DI)

• Acesse o módulo Importação Direta;
• No menu Operação, selecione a aplicação Declaração de Importação – MAX0157;
• Localize a DI desejada;
• Certifique-se de que as colunas de PIS e COFINS estão disponíveis para validação.

2️⃣ Acessar o detalhamento da Adição

• Dentro da DI, selecione o Fornecedor correspondente;
• Acesse o grid de Adição vinculado a esse fornecedor.

3️⃣ Validar informações fiscais da Adição

No grid da Adição, valide principalmente:

• % Alíq IPI;
• % Alíq PIS;
• % Alíq COFINS;

⚠️ Atenção:

• As alíquotas de IPI, PIS e COFINS são preenchidas manualmente na Adição;
• Caso essas alíquotas estejam em branco ou zeradas, o sistema calculará as colunas Vlr IPI (R$), Vlr PIS/Pasep (R$) e Vlr COFINS (R$) da Adição como 0,00;

• Após o preenchimento das alíquotas, é obrigatório salvar a Declaração de Importação (DI) para que o sistema realize o cálculo;
• Em seguida, valide se os valores de IPI, PIS e COFINS foram recalculados corretamente conforme os dados informados na DI;
• A ausência desse procedimento pode gerar divergência nos valores de IPI, PIS e COFINS, pois esses tributos utilizam o valor do II (Imposto de Importação) como parte da base de cálculo.

ℹ️ Informações importantes

• O cálculo de PIS e COFINS na importação considera, entre outros componentes, o valor do Imposto de Importação (II);
• Portanto, a correta parametrização das alíquotas fiscais na Adição é fundamental para que os impostos sejam calculados corretamente.