Cross Segmentos - Linha Datasul - FGL - Alteração da contabilização da conta contábil acrescentando o centro de custo

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Dúvida
O que justifica o Sistema passar a definir a contabilização da conta com a informação de centro de custo?

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - Contabilidade Fiscal (FGL) - Versão 12

Solução
O vinculo da conta contábil com o centro de custo é definido pelos módulos, de acordo com a finalidade contábil e o cadastro UFN015 - Critério de Distribuição por centro de custo. A definição ocorre por estabelecimento. Quando a conta contábil não apresentar critério definido ou existir registro com definição Não Utiliza, a contabilização ocorre sem a informação de centro de custo.  

Para exemplificar, destacamos possível alteração de comportamento do movimento a débito da depreciação do módulo FAS - Ativo Fixo, que pode ser ocasionada pela a alteração do critério da conta contábil ou eventual alteração do estabelecimento do bem, assumindo o critérios de distribuição definido no novo estabelecimento. 

Contabilização do débito do cálculo da Depreciação do módulo FAS - Ativo Fixo período anterior:
PADRAO 411201 sem informação por centro de custo 301 -   102.409,37 DB
PADRAO 411201 sem informação por centro de custo 000 - 1.012.379,37 DB
 
No cálculo corrente, a apropriação do débito da depreciação apresenta centro de custo:
PADRAO      411201  -  PADRAO        30360  -  000     1.124.871,86 DB
PADRAO      411201  -  PADRAO        30360  -  301       102.155,06 DB
 
O exemplo demonstra que a contabilização a débito da depreciação pode ser gerado com ou sem a informação de centro de custo, dependendo da parametrização do estabelecimento e conta contábil no programa UFN015. Normalmente esta regra é aplicada para contas que controlam as despesas ou receitas da empresa. Na contabilização da despesa das finalidades contábeis Depreciação, Amortização e Baixas, se informar conta contábil que não utiliza centro de custo não ocorre problema na contabilização da despesa. 

Já a regra aplicada para contas contábeis do ativo, passivo e transitória, como o movimento a crédito da depreciação, nunca ocorre por centro de custo. Ao informar conta contábil com critério de distribuição por centro de custo definido, resulta em erro na contabilização. Portanto a Finalidade Contábil do movimento também determina o vinculo da conta com o centro de custo. 
 
Saiba mais
Cross Segmentos - Linha Datasul - FAS - Contabilização por Centro de Custo no Ativo Fixo