Dúvida
Como emitir uma Nota fiscal de Difal ST com frete na base de ICMS? Aprenda neste artigo como fazer este modelo de NF-e.
Ambiente
Fly01 FIRST - Faturamento - Todas as versões
Solução
Para realizar a NF-e com DIFAL ST com frete na base de ICMS siga os seguintes passos.
Cálculo:
( Valor de mercadoria + Frete) * alíquota interna (Operação própria) = Valor do ICMS Próprio
( Valor de mercadoria - Valor de ICMS) / (1 - alíquota de externa) = Base de calculo do DIFAL
Base de calculo do DIFAL * (Alíquota interna - Alíquota externa) = Valor total a ser recolhido no destino
OBS: É importante, antes de tudo, cadastrar a substituição tributária do produto informando 100,00 no MVA.
1. Para configurar a TES para esta operação acesse Cadastros > Básico > Tipos de entrada;
1.1 clique para alterar sobre a TES que já tenha ou inclua uma nova TES, preencha os campos necessários e na aba de ICMS configure os campos conforme imagem abaixo;
- Calc. ICM = SIM
- Sit. Trib. ICM = 10
- Calc. Dif. ICMS = SIM
- Agrega Solid = SIM se cliente tipo Solidário e "Cons. Final" caso seja Cons. Final
- IPI BC ICMST = NÃO ou 'Em branco'
- Base de cálculo de ICMS = Alíquota de destino
- Bs. ICMS ST = Outros
- ICMS ST Calc Interno = SIM
- CSOSN = Verificar junto ao contador (Caso a empresa seja optante pelo Simples Nacional)
2. Após ter criado/alterado a TES acesse Faturamento > Atualizações > Pedido de Venda;
2.1 Inclua o pedido de venda e insira as informações da sua operação com a TES que você incluiu/alterou;
Entendendo o calculo do sistema;
( 1750 + 100 FRETE) * 4% = R$ 74,00 (VALOR ICMS PRÓPRIO A SER DESTACADO NA NOTA)
( 1850 - 74) / (1 - 0,18) = R$ 2165,85 (Base de calculo do DIFAL ST)
2165,85 * (18 - 4) = 2165 * 0,14% = R$ 303,21 (Valor do imposto a ser recolhido)
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