Cross Segmentos - Linha Logix - OBF - Registros M105/M505 - Procedimentos para encontrar o CFOP que gerou erro de validação no campo 4 - VL_BC_PIS_TOT para os registros M105/M505

 Tempo aproximado para leitura: 00:05:40 min

Dúvida
Quais os procedimentos para encontrar o CFOP que gerou erro de validação no campo 4 - VL_BC_PIS_TOT para os registros M105/M505?

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Logix) - SPED Contribuições - Versão 12

Solução
Para encontrar o CFOP que está causando o erro apresentado pelo PVA para o campo 4 - VL_BC_PIS_TOT nos registros M105/M505, siga as orientações abaixo:

1. Verifique na mensagem de erro exibida no PVA para os registos M105/M505, os dados a seguir: 

• • Verifique para qual Grupo do SPED está ocorrendo o erro de validação. Esta informação está no segundo campo dos registros M105/M505?
    • No exemplo abaixo o erro ocorre para o Grupo do SPED com o código 13 e 02;
      
      
  • Verifique se o campo Valor Esperado é maior ou menor que o campo Conteúdo do Campo?
    • No exemplo abaixo o Grupo do SPED com o código 13 está com o Valor Esperado R$ 274606,79 menor que o campo Conteúdo do Campo R$310531,92.
      Nesta situação terá que realizar os procedimentos do item Valor Esperado menor que o Conteúdo do Campo;
      
      
    • Já o Grupo do SPED com o código 02 está com o Valor Esperado R$ 13626548,86 maior que o campo Conteúdo do Campo R$13594980,09.
      Nesta situação terá que realizar os procedimentos do item Valor Esperado maior que o Conteúdo do Campo;

2. Em seguida, realize os procedimentos de acordo com a situação exibida no PVA para o código do  Grupo do SPED:

• • Valor Esperado maior que o Conteúdo do Campo: significa que o OBF17000 apurou um valor menor para o Grupo do SPED, para corrigir realize os procedimentos a seguir: 
    
    
    1. Acesse a Tabela CFOP - Operações Geradoras de Créditos, disponível no link: Tabela CFOP - Operações Geradoras de Créditos. E verifique quais os CFOPs pertencem ao Grupo do SPED que ocorreu o erro de validação; 
       
       
    2. Execute o OBF17000, opção Relatório, Apuração do PIS e COFINS, deixe o campo Empresa origem em branco e o campo Sumariado preencha com a opção Não, e então gere o relatório;
       
       
    3. No relatório, verifique quais notas com os CFOPs pertencentes ao Grupos do SPED que ocorreu o erro de validação, estão em outros Grupos do SPED indevidamente;   
       
       
    4. Acesse a Configuração de Créditos/Contribuição no OBF17000 e redefina as configurações dos Grupos do SPED, para que os CFOPs se enquadrem nos Grupos do SPED corretos.
        
       
  • Valor Esperado menor que o Conteúdo do Campo: significa que o OBF17000 apurou um valor maior para o Grupo do SPED. Para corrigir, realize os procedimentos a seguir:
     
    1. Verifique se o Grupo do SPED que gerou erro de validação é citado na tabela CFOP - Operações Geradoras de Créditos, disponível no link: Tabela CFOP - Operações Geradoras de Créditos;
       
       
    2. Execute o OBF17000, opção Relatório, Apuração do PIS e COFINS, deixa o campo Empresa origem em branco e o campo Sumariado preencha com a opção Não, e então gere o relatório;
       
       
    3. No relatório, verifique quais notas com os CFOPs que não pertencem ao Grupo do SPED conforme define a Tabela CFOP - Operações Geradoras de Créditos, e foram consideradas no Grupo do SPED que ocorreu o erro de validação;
       
       
    4. Acesse a Configuração de Créditos/Contribuição no OBF17000 e redefina as configurações do Grupo do SPED, para desconsiderar as notas fiscais com os CFOPs que não pertencem ao Grupo do SPED que ocorreu o erro de validação;
       
       
    5. Para continuar considerando a nota fiscal com o CFOP que causou a divergência no PVA, no SPED Contribuições, será necessário realizar uma das duas opções a seguir:  
       
       • Acesse a Configuração de Créditos/Contribuição no OBF17000, inclua ou altere uma configuração para código de Grupo do SPED que exista na tabela 4.3.7 Tabela Base de Cálculo do Crédito;
         
         
       • Se a operação da nota fiscal em questão não se enquadrar nas operações dos códigos disponíveis na tabela 4.3.7 Tabela Base de Cálculo do Crédito, significa que não é possível tomar o crédito de PIS/COFINS, por isso deve utilizar um CST sem direito ao crédito PIS/COFINS. Siga o procedimento do link para alterar o CST do PIS/COFINS: Cross Segmentos - Linha Logix - SUP - Geração de CST PIS/COFINS e IPI para notas fiscais e fretes em período aberto ou fechado.
         
         

3. Depois, processe a Apuração Contribuições no OBF17000 novamente;

4. Execute o OBF0110, e valide o arquivo do SPED Contribuições no PVA.

Importante 
No Logix, quando é citado o Grupo do SPED para as notas fiscais de entrada, está citando o código da Natureza da Base de Cálculo do Crédito.

Saiba mais
Para mais informações sobre o erro de validação no campo 4 - VL_BC_PIS_TOT para os registros M105/M505 acesse o link: Cross Segmentos - Linha Logix - OBF - Registros M105/M505: Campo 4 - VL_BC_PIS_TOT - O valor deste campo deve ser igual ao somatório dos valores das bases de cálculos dos documentos e operações, de acordo com o Código da Natureza da Base de Cálculo do Crédito.

Glossário
SPED- Sistema Público de Escrituração Digital
PVA - Programa Validador e Assinador
PIS - Programa de Integração Social
COFINS - Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social
CFOP - Código Fiscal de Operações e Prestações
CST - Código de Situação Tributária
OBF17000 - Apuração das Contribuições Sociais
OBF0110 - Geração da Escrituração Fiscal Digital