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Dúvida
Como é realizado o rateio em conta de principal ativo?
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - Contas a Pagar (APB) - Versão 12
Solução
O rateio é realizado das seguintes maneiras:
Exemplo de Baixa de Documento Normal
DB - Conta de Saldo Fornecedor
CR - Conta de Banco - Principal Ativo
Exemplo de Implantação de Antecipação
DB - Conta de Saldo Fornecedor
CR - Conta de Banco - Principal Ativo
Exemplo de Pagamento Extra Fornecedor
DB - Conta de Despesa ou Transitória
CR - Conta de Banco - Principal Ativo
O contas a pagar utiliza como conceito que a conta de DB - Débito, utilizada na implantação de um documento normal por exemplo, não poderá ser utilizado uma conta de Principal Ativo, haja visto, que o lançamento nesta conta caracteriza o lançamento na conta corrente, ou seja, um desembolso ou uma entrada de dinheiro, e neste caso, a contabilização estaria incorreta, pois não estaríamos movimentando o módulo CMG - Caixa e Bancos.
Outro agravante, é que não seria possível, por exemplo, efetuar uma conciliação contábil utilizando as contas de principal ativo, sendo que o Sistema possibilita fazer este tipo de conciliação. Podemos citar o exemplo do saldo da conta corrente no módulo Caixa e Bancos, com o valor constante no módulo da contabilidade, isto é o que chamamos de conciliação utilizando as contas de principal ativo.
Indicamos avaliar as situações abaixo afim de identificar o que se aplica a sua empresa.
- Utilizar outra conta de Débito cuja mesma não seja conta de principal ativo em nenhuma conta corrente.
- Na implantação do título ao informar a conta de Débito, ao invés de informar a conta principal ativo, informar uma conta contábil transitória, neste caso, após a contabilização das movimentações do Conta a Pagar, poderá ser feito um estorno desta conta transitória diretamente no módulo de Contabilidade, utilizando como contra partida a conta de saldo. Isto, sendo considerado como uma medida paliativa para que seja possível implantar o título, entendemos que um lançamento numa determinada conta de principal ativo não pode receber valores de dois ou mais lugares diferentes, ou seja, não pode receber lançamentos de débito e crédito ao mesmo tempo.
- Alterar o cadastro de conta de principal ativo que esta utilizando a conta contábil que está recebendo o Débito, caso o objetivo é contabilizar o Débito na conta em questão, ela não poderá ser conta de principal ativo.
Praticamente toda movimentação contábil que integra com o Caixa e Bancos, gerada no módulo de Contas a Pagar, possui uma contra partida, que resulta em um lançamento contábil em uma conta de principal ativo, parametrizada na rotina Manutenção Conta Corrente - prgint/utb/utb099aa.r.
Importante
As orientações desse artigo sanam o erro 19444 - Rateio não permitido em uma conta de Principal Ativo.
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