Cross Segmentos - Linha Logix - SUP - Notas fiscais com espécie NFM e NFP

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Dúvida
Como incluir notas fiscais com espécie NFM e NFP no SUP3760 - Entrada de Notas Fiscais?

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Logix) - Recebimento - Versão 12

Solução
A primeira nota a ser lançada é a NFM e a segunda nota é a NFP, podendo ser mais de uma.

As notas fiscais de espécie NFM e NFP utilizam o mesmo pedido de compra, pois a baixa do saldo do pedido só ocorre no movimento de estoque gerado pela contagem da segunda nota: NFP.
O controle de saldo da NFM e NFP é por quantidade.

Entrada da NFM:

• Carrega a conta contábil do SUP1400 - Informações para Contabilização das Entradas, campo Cta.NF.entrega futura, ou do campo Conta NF entrega futura ativo imobilizado na opção 3_tela3 do SUP1400 caso a ordem de compra tenha Objetivo = A-Ativo Imobilizado ou O-Ordem de Serviço. A conta é gravada no SUP3760 na opção 1_conta_aen, mas permite ser alterada pelo usuário.
• Não há movimento de estoque, a contagem e inspeção são feitas de forma automática.
• Incidência de IPI e ICMS = O - Outros.
• Caso a NFM tenha crédito de PIS/COFINS, por se tratar de item fabricado/produzido, seguir o procedimento desse link: DBACKRECENT-212 DT Nota Fiscal Entrega Futura - contabilização PIS/COFINS. Se não tiver essa configuração, a NFM não irá gerar crédito de PIS/COFINS.
• A NFM grava a tabela nf_pend.

Entrada da NFP:

• No SUP0294 - Códigos Fiscais Contabilizados, o CFOP da nota exemplo 5.117, deverá estar cadastrado com o campo Com e sem pagamento marcado, para que a NFP seja contabilizada no SUP3760.
• Condição de Pagamento deve ser Sem Pagamento no CAP0210/FIN30008 - Condições pagamento.
• Ao final da digitação da nota, é aberto a tela SUP2570 - Avisos Recebimento x Notas Fiscais Mestres, onde deve ser informado o relacionamento da NFP com a NFM. Grava tabela ar_x_nf_pend e atualiza a nf_pend.
• A NFP movimenta estoque, portanto é necessário realizar a contagem e inspeção.
• Incidência de IPI e ICMS = C - Crédito.
• O valor de IPI não é destacado na NFP, o crédito será feito somente com o valor calculado pela alíquota de IPI informada na NFP.
• O valor contábil e base de cálculo do ICMS da NFP não devem conter o valor do IPI.
• Calcula PIS/COFINS para que seja descontado do total do Estoque.

Relatório: SUP2580/SUP0072 - Acompanhamento de Notas Fiscais Pendentes de Regularização.

SUP0170/SUP50001 - Consulta de Estoque: Consulta de saldos do estoque possui o campo Entrega Futura que apresenta o saldo do item de acordo com as tabelas ar_x_nf_pend e nf_pend, não acumula no campo Qtd Liberada.

A contabilização gerada pelo SUP1430 - Gera Lançamentos Contábeis/Lote considera as seguintes contas:

NFM:

• Crédito fornecedor: Conta do SUP0670/SUP20209 - Conta Contábil do Fornecedor.
• Débito mercadoria: Conta de entrega futura, busca do SUP3760 opção 1_conta_aen.
• Débito do ICMS: Conta do SUP1400 opção 2_tela2 campo Cta.ICMS fat. antecipado.
• Débito do IPI: Conta do SUP1400 opção 2_tela2 campo Cta. IPI fat. antecipado.

NFP:

• Débito mercadoria: Conta do item do SUP3760 opção 1_conta_aen.
• Crédito mercadoria: Conta do SUP1400 campo Cta.NF.entrega futura.
• Débito do PIS: Conta do SUP1400 opção 4_tela4 campo Conta contábil crédito PIS (MP.66).
• Débito do COFINS: Conta do SUP1400 opção 4_tela4 campo Conta contábil crédito COFINS (MP.135/03).
• Débito do ICMS: Conta do SUP1400 campo Conta débito ICMS.
• Crédito do ICMS: Conta do SUP1400 opção 2_tela2 campo Cta.ICMS fat. antecipado.
• Débito do IPI: Conta do SUP1400 campo Conta débito IPI.
• Crédito do IPI: Conta do SUP1400 opção 2_tela2 campo Cta. IPI fat. antecipado.

Em caso de cancelamento da NFM, é necessário realizar a devolução a fornecedor no SUP0460/SUP34004 - Devoluções a Fornecedores. Dessa forma na tabela nf_pend zera o saldo no campo qtd_recebida e no Estoque irá baixar o saldo no campo Entrega futura.

Em caso de desfazimento de negócio de entrega futura, onde o restante da mercadoria não será mais entregue, é necessário informar no SUP34110 - Regularização de NFM a Situação da NFM como Desfeito.

Saiba mais
Mais informações sobre crédito e contabilização de PIS/COFINS na NFM e NFP, consulte a documentação: DBACKRECENT-212 DT Nota Fiscal Entrega Futura - contabilização PIS/COFINS.
Mais informações sobre devolução a fornecedor, consulte o artigo: Cross Segmentos - Linha Logix - SUP - Devolução a Fornecedor no SUP0460/SUP34004.
Mais informações sobre o desfazimento de entrega futura, consulte o artigo: Cross Segmentos - Linha Logix - SUP - Desfazimento de entrega futura NFM. 

Glossário
NFM - Nota Fiscal Faturamento para entrega futura
NFP - Nota Fiscal Remessa de faturamento antecipado
NF - Nota Fiscal
ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços
IPI - Imposto sobre Produtos Industrializados
PIS - Programa de Integração Social
COFINS - Contribuição para Financiamento da Seguridade Social
MP - Medida Provisória