Cross Segmentos - Linha Logix - SUP - Parametrização das contas contábeis para contabilizar uma nota fiscal de compra

 Tempo aproximado para leitura: 00:05:46 min

Dúvida
Onde parametrizar as contas contábeis para contabilizar uma nota fiscal de compra?

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Logix) - Recebimento - Versão 12

Solução
Os lançamentos contábeis são gerados pelo SUP1430 - Gera lançamentos Contábeis/Lote ou pela consistência da nota fiscal no SUP3760 - Entrada Notas Fiscais.

Para gerar o lançamento a Débito, o programa utiliza o seguinte critério:

• Quando possui pedido de compra será obtida a conta associada à ordem de compra. 
  No momento da criação da ordem de compra manual no SUP21003 - Ordem de Compra ou na abertura de ordens planejadas para compras no SUP21022 - Aprovação técnica será analisado o parâmetro Compr.mat.est.tip.desp no SUP1400 - Informações para Contabilização que identifica se a empresa utiliza o critério de obtenção da conta débito associada ao tipo de despesa. Se sim, a conta débito existente no FIN30056 - Tipos de Despesa para o tipo de despesa relacionado ao item no MAN10021 - Cadastro do Item, aba Fiscal, será associada à ordem de compra.
  
  
• Compra sem pedido de compra será carregada a conta associada ao item no MAN10021 aba Fiscal. Caso não exista, assume zeros.

Para gerar o lançamento a Crédito, o programa utiliza o seguinte critério:

• Se o parâmetro Conta Fornecedor Sintética do SUP1400 indicar que a empresa utiliza uma conta sintética de Fornecedores, a prioridade na obtenção da conta é:

  1. SUP0670/SUP20209 - Conta contábil do Fornecedor ou;
  2. CAP0070/FIN30056 - Tipos de despesa ou;
  3. CAP0060/FIN30005 - Grupos de despesa.

• Para contabilização em conta analítica de Fornecedores, será obtida a conta associada ao código de Fornecedor no SUP0670/SUP20209.
  

O parâmetro Conta Variação Estoque no SUP1400 também é utilizada pelo Sistema para contabilizar os valores referentes a arredondamentos no cálculo do custo unitário/custo total do estoque.

Para a contabilização dos impostos calculados na nota fiscal de Compra, o programa utiliza os seguintes cadastros para obtenção da conta contábil:

• Compras com crédito do ICMS exceto Ativo Imobilizado:
  SUP1400 - Conta débito ICMS: lançamento a débito.
  
  
• Compras com regime especial de ICMS:
  SUP1400 - ICMS-regime especial: lançamento a débito. 
  Os itens para os quais se aplica este tratamento devem estar relacionados com os respectivos fornecedores no SUP4390 - Itens com Regime de ICMS.
  
  
• Compras com ICMS do CIAP:
  • Se a conta do item no SUP3760 opção 1_conta_aen for do tipo 9 - Ordem de Serviço no CON0010/CON10001 - Plano de Contas e a nota tem data de entrada maior que o parâmetro no LOG00086 em Gestão Fiscal / CIAP / Parâmetros Gerais campo Data início controle ordem de serviço no CIAP - código data_ini_ordem_servico_ciap, gera lançamento a débito com a conta do SUP1400 botão 9_tela9 campo Conta ICMS CIAP em andamento (ordem serviço).
    
  • Se a nota tem data de entrada maior que o parâmetro Data início contabilização CIAP conforme lei 6.404/76 Art 179 - código contab_ciap_lei6404/76_art179, no LOG00086 em Gestão Fiscal / CIAP / Parâmetros Gerais, o ICMS CIAP pode ser separado em curto e longo prazo:
    • Se a empresa utiliza o curto prazo em 12 meses no parâmetro Contabilização do CIAP para curto prazo em 12 meses - código ctbl_ciap_cpc-26 no LOG00086 em Gestão Fiscal / CIAP / Parâmetros Gerais, gera lançamento a débito nas contas do SUP1400 opção 3_tela3 campo Conta CIAP ativo imobilizado longo prazo e do SUP1400 opção 2_tela2  campo Conta CIAP ativ.imob.

• Compras com diferencial de alíquota do ICMS exceto Ativo Imobilizado:
  SUP1400 - Conta crédito ICMS: lançamento a crédito.
  
  
• Compras com crédito do IPI:
  SUP1400 - Conta débito IPI: lançamento a débito.
  
  
• Compras do Ativo Imobilizado com ICMS incidência Crédito:
  SUP1400 > 2_tela2 - Conta ICMS Ativ. Imob.: lançamento a débito.
  
  
• Compras do Ativo Imobilizado com ICMS incidência Outros:
  SUP1400 > 9_tela9 - Conta ICMS ativo a imobilizar.: lançamento a débito.
  
  
• Compras do Ativo Imobilizado com diferencial de alíquota do ICMS:
  SUP1400 > 2_tela2 - Cta.dif. ICMS ativ.imob1.: lançamento a crédito.
  
  
• Notas fiscais com IRRF:
  A contabilização só ocorre na nota fiscal quando o parâmetro no CAP2360 - Parâmetros padrões do Contas a Pagar, opção 6 - Param. Tributos / Informações referente a retenção de IRRF - Ind. Espec. de Retenção de IRRF-PJ estiver informado com opção E - Pela entrada do compromisso.
  Utiliza a conta do tipo de valor no CAP0090/FIN30030 - Ajustes Financeiros campo Conta contábil crédito: lançamento a débito.
  
  
• Notas fiscais com retenção de ISS: 
  Gera lançamento de crédito com o valor do ISS, caso tenha conta de crédito parametrizada no CAP0090/FIN30030 - Ajustes Financeiros campo Conta contábil crédito. 
  
  
• Notas fiscais com INSS:
  Poderá ser consultado no artigo Cross Segmentos - Linha Logix - SUP - Contabilização de INSS Autônomo.

Glossário
ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços
CIAP - Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente 
IPI - Imposto sobre Produtos Industrializados
IRRF - Imposto de Renda Retido na Fonte
PJ - Pessoa Jurídica
ISS - Imposto sobre Serviço
INSS - Instituto Nacional do Seguro Social