Cross Segmentos - Linha Datasul - MOF - OF0736 - Erro:Tabela 3, CR=10, Campo – Valor contábil Inconsistente, Posição XX, linha nº XX

 Tempo aproximado para leitura: 00:03:05 min

Ocorrência
Ao validar o arquivo da GIA SP gerado através do programa OF0736 apresenta o erro: Tabela 3, CR=10, Campo – Valor contábil Inconsistente, Posição XX, linha nº XX

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - Obrigações Fiscais (MOF) - Versão 12

Causa
Quando existem documentos lançados com um valor contábil maior que a base de cálculo ou existem em sua base operações do tipo entrega futura, faturamento antecipado, ou faturamento em consignação mercantil.
Outra razão pelo qual o erro é apresentado é quando algum documento fiscal foi lançado utilizando um CFOP interestadual iniciado em 2, porém a operação foi para um emitente de dentro do estado, neste caso o lançamento está incorreto uma vez que o CFOP deve iniciar em 1.

Solução
Quando existem documentos lançados com um valor contábil maior que a base de cálculo, o usuário pode continuar a importação do arquivo na GIA e alterar o documento diretamente no programa da GIA SP.

Na situação de faturamento, entrega futura ou consignação mercantil, deve-se continuar a importação pois o procedimento não está errado é apenas um alerta para que os valores sejam conferidos com o livro de apuração de ICMS após a importação dos dados.

Quando a origem do erro for em decorrência da divergência no CFOP utilizado, será necessário abrir o arquivo gerado .PRF em um editor de texto em que seja possível a visualização do número de linhas e colunas, consultar a  linha do erro que está sendo apresentado pelo validador e verificar qual o código do CFOP que está apresentando a mensagem, o CFOP é apresentado a partir do 3º até o 6ª digito da posição da linha.
Identificando o CFOP, deverá verificar no livro fiscal qual o documento que se enquadra na situação e corrigir a unidade de federação do emitente, ou eliminar o documento e implantá-lo novamente com a Natureza de Operação e CFOP correta.

Exemplo: No livro fiscal, o documento está utilizando o CFOP 2.XXX e o emitente é de SP, porém o correto seria o CFOP 1.XXX.
As alterações ou eliminações deverão ser executadas por meio do programa OF0305. Para verificar as informações dos documentos poderá ser utilizado o Livro  Registro de entrada - OF0520 ou o Livro Registro de Saída - OF0620 e quando necessário consultar o programa OF0405 utilizando a opção detalhado do relatório.

Glossário
ICMS - Imposto Sobre a Circulação de Mercadorias e Serviços
CFOP - Código Fiscal de Operações e Prestações
GIA - Guia de Informação e Apuração
SP - São Paulo 
OF0305 - Manutenção Documentos Fiscais
OF0736 - Nova GIA SP
OF0405 -Relatório de Documentos Fiscais