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Dúvida
Como é contabilizado o ICMS ST - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços sujeitos ao Regime de Substituição Tributária em notas de compra e notas de frete?
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - Recebimento (MRE) - Versão 12
Solução
A grade contábil da Substituição Tributária tem os seguintes lançamentos:
O crédito do imposto significa que o parâmetro Gerar Crédito Subs. Tributária do CD0606 - Cadastro da Natureza de Operação foi marcado.
Nota Compra:
1. Com Crédito do Imposto - Tributação Tributado
- Débito: Valor da Substituição na Conta de ICMS a Recuperar - CD0602 - Manutenção Estabelecimentos
- Crédito: O mesmo Valor na Conta Transitória da nota fiscal - CD0611 - Manutenção Estabelecimento Estoque
2. Sem Crédito do Imposto - Tributação Outras
- Débito: Valor da Substituição na Conta de Saldo do Item - CE0110 - Manutenção Contas Contabilização
- Crédito: O mesmo Valor na Conta Transitória da nota fiscal - CD0611
Nota Frete:
1. Com Crédito do Imposto - Tributação Tributado
- Débito: Valor da Substituição na Conta de ICMS a Recuperar - CD0602
- Crédito: O mesmo valor na Conta Transitória da nota fiscal - CD0611
2. Sem Crédito do Imposto - Tributação Outras
- Débito: Valor da Substituição na Conta de Saldo do Item - CE0110
- Crédito: Valor da Substituição na Conta de ICMS a Recuperar - CD0602
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