WINT - Como corrigir o registro M105 quando houver o CST 53 e 63 na movimentação do PIS e COFINS?

Dúvida
O que fazer para gerar crédito proporcional de PIS/COFINS na rotina 1097 – Geração do Arquivo Livro Fiscal Eletrônico?

Ambiente
TOTVS Distribuição Linha Winthor - 14 - Faturamento -  A partir da versão 30

Solução
Para gerar crédito proporcional de PIS/COFINS siga as orientações abaixo:

1. Acesse a rotina 1097 – Geração do Arquivo Livro Fiscal Eletrônico, marque a opção Geração do arquivo SPED Contribuições e clique Avançar;

2. Em Dados Adicionais, clique o botão Regime Apuração e selecione aba Registros 0110/0111;

3. Na caixa Regime de apuração da contribuição social e de apropriação de crédito (Registro 0110), preencha os filtros a seguir conforme orientações a seguir e apuração da sua empresa:

• Indicador da Incidência Tributária: com a opção 1 - Escrituração de operações com incidência exclusivamente no regime não-cumulativo ou com a opção 2 - Escrituração de operações com incidência exclusivamente no regime cumulativo.
• Indicador de Método de Apropriação de Créditos Comuns: com a opção 2 - Método de rateio proporcional. Porque precisa do valor da Receita vinculada? . Esta receita é informado aqui na 1097 na opção Regime de Apuração - Receita Bruta para fins de rateio (Registro 0111). Quando é utilizado o CST 53 e 63,   o validador obriga fazer a apropriação dos créditos por Rateio Proporcional, ou seja, cria os valores em M100/M500 com os códigos 101 e 201 para o CST 53 e p 107 e 207 para o CST 63.
• Indicador do Tipo de Contribuição Apurada:  com a opção 1 - Apuração da Contribuição Exclusivamente a alíquota Básica  ou a opção 2 - Apuração da Contribuição a Alíquotas Específicas.
• Indicador do critério de escrituração e apuração: com a opção 2 - Regime de Competência - Escrituração consolidado (Registro F550).

4. Informe os devidos valores, nos campos (exibidos na tela abaixo) da caixa Receita bruta para fins de rateio de créditos comuns  (Registro 0111), utilizando  para conferência a rotina 1096 - Relatório Apoio Conferência Informações;

• Importante 

 5. Quando a matriz for por exemplo a 3, na grid filiais pertencentes ao grupo não precisa marcar a 3 novamente, visto que ela é a matriz e as demais serão agregadas a matriz.  Veja no exemplo da figura abaixo. 

5. Clique os botões Salvar Bloco 0 e Gerar;

Importante
No Winthor não existe rotina que gere um relatório referente ao crédito proporcional de PIS/COFINS, essa informação deverá ser consultada junta a contabilidade do cliente.