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Dúvida
Quais os procedimentos para gerar a transferência do valor de Curto a Longo Prazo?
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Logix) - CIAP - Versão 12
Solução
A Lei 6.404/76 - Artigo 179 permite que na contabilização do CIAP seja apropriado o ICMS das compras de Imobilizado em 48 parcelas, onde do primeiro até o último mês do exercício seguinte, o valor do ICMS deve ser registrado no Ativo Circulante a Curto Prazo, e as demais no Ativo Realizável a Longo Prazo.
Para realizar a transferência de Curto a Longo Prazo, é necessário realizar as configurações abaixo:
- Configure o parâmetro Data início contabilização CIAP conforme lei 6.404/76 Art 179, código do parâmetro contab_ciap_lei6404/76_art179, localizado no LOG00087 em Logix CIAP / CIAP / Parâmetros Gerais;
- Efetue o fechamento mensal do CIAP por meio do CIA30004;
- Processe o CIA30007 para gerar os lançamentos contábeis do CIAP;
- Processe o CIA30008 e gere o relatório para conferência dos valores.
Importante
Esta contabilização somente será realizada se a data de entrada do bem no CIAP for maior ou igual a data informada no parâmetro mencionado acima.
Por exemplo: a data do parâmetro está como 01/01/2019. As notas de crédito de ICMS que forem integradas no CIAP a partir desta data, serão contabilizadas como transferência de curto e longo prazo.
As notas de crédito de ICMS que forem integradas no CIAP antes de 01/01/2019 serão contabilizadas da forma normal.
Glossário
CIAP - Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente
ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços
CIA30004 - Fechamento mensal do CIAP
CIA30007 - Geração dos Lançamentos Contábeis CIAP
CIA30008 - Relatório de Lançamentos Contábeis CIAP
LOG00087 - Manutenção de Parâmetros
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