Tempo aproximado para leitura: 00:03:30 min
Dúvida
Como identificar a diferença entre o saldo atual e o saldo anterior no balancete?
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Logix) - Contabilidade (CON) - Versão 10.02 e 12
Solução
Procedimentos a serem verificados quando encontrar diferenças de saldos no balancete:
1. A coluna SALDO ANTERIOR deve ter o mesmo valor da coluna SALDO ATUAL do mês anterior. Se isso não ocorrer existe uma divergência entre os saldos;
Exemplo:
No período 10/2013 a coluna SALDO ATUAL tem o valor de 500,00 C.
No período 11/2013 a coluna SALDO ANTERIOR tem o valor de 0,00.
No relatório do período 11/2013 existe uma divergência no SALDO ANTERIOR, o valor correto seria de 500,00C SALDO ATUAL do mês anterior:
2. Quando ocorre a divergência explicada no item 1, devem ser emitidos relatórios de meses anteriores para verificar quando a diferença de saldos começou a acontecer. Se considerar o exemplo acima, deveria ser emitido o relatório do período 09/2013 e conciliado com o período 10/2013. Se encontrar divergências entre estes dois meses, deve ser repetida a análise para o mês anterior. Por exemplo: deve ser emitido o relatório do período 08/2013 e conciliado com período 09/2013, e assim sucessivamente até encontrar o mês em que começou a ocorrer divergências de saldos;
3. Quando encontrado o mês em que começou a ocorrer a divergência de saldos, deve ser executado o programa CON2280/CON10031 - Recálculo dos Saldos das Contas. Ao executar este programa será realizado o recálculo dos saldos contábeis, ou seja, é realizado a leitura do saldo do mês anterior e somando-se/diminuindo-se os débitos e créditos.
Exemplo:
Se considerar o exemplo do item 1, deveria ser executado o programa de recálculo de saldos no período 10/2013, ou seja, no último mês onde foi identificado que o saldo estava correto.
Outro exemplo: se identificar que o saldo está errado no período 11/2013 e fazendo a análise do item 2 verificou-se que o último mês em que o saldo estava correto foi o período 08/2013, deve ser executado o programa de Recálculo de Saldos das Contas para os períodos 08/2013; 09/2013 e 10/2013.
O programa CON2280/CON10031 - Recálculo dos Saldos das Contas tem a mesma funcionalidade do programa CON0300/CON10029 - Fechamento de Segmento Contábil, a única diferença entre os dois programas é que o primeiro pode ser executado para qualquer período inclusive já fechado e o segundo irá encerrar o mês corrente do Sistema;
4. Caso a diferença esteja ocorrendo entre um período que tem lote de encerramento ENC - Código do Sistema de Encerramento e o período subsequente, por exemplo: no período 12/2013 onde se tem lote ENC e a divergência está sendo observada no período 01/2014. Verifique se está marcando na tela do balancete do período 12/2013 para considerar o lote encerramento.
Importante
Se gerar o lote ENC de forma trimestral, deve marcar no balancete o campo Considerar Lote Encerramento em todos os meses que tiver sido gerado o lote ENC.
0 Comentários