Cross Segmentos - Linha Datasul - MRE - Entrada de Nota Fiscal de Entrega Futura com item Débito Direto

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Dúvida
Como realizar a entrada de Nota Fiscal de Compra de Entrega Futura com item Débito Direto?

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - Recebimento (MRE) - Versão 12

Solução
Os procedimentos a serem seguidos são:

Primeira Nota - Sem Mercadoria:

• Com Impostos na Primeira Nota: 
  Deverá ser realizado o recebimento via programa RE1001 - Manutenção de Documentos com as seguintes características:
  • Não informar pedido de compra;
  • Deve-se utilizar um item que no CD0138 - Manutenção Itens Materiais esteja com tipo de Controle Contábil igual a Débito Direto, e informar uma conta de aplicação específica de entrega futura - determinada pela empresa;
  • Informar quantidade 0 - zero para os itens na nota fiscal;
  • Usar uma natureza de operação que no CD0606 - Natureza de Operação > aba Atualizações, tenha marcado os campos Gerar Duplicatas e Gerar Obrigações Fiscais;
  • A natureza de operação x itens deve prever parametrização de impostos;
  • No RE0101 - Parâmetros Usuário Recebimento > aba Parâmetros 2, para o usuário do Recebimento, deve estar marcado o parâmetro Rec Nota Sem Baixar Ped.

• Sem Impostos na Primeira Nota:
  Deverá ser realizado o recebimento via programa RE1001, igual à opção anterior com exceção da Natureza de Operação, pois a natureza x itens não deve prever parametrização de impostos.

Segunda Nota - Com Mercadoria:

• Com Impostos na Segunda Nota: 
  Deverá ser realizado o recebimento via programa RE1001 com as seguintes características:
  • Informar pedido de compra;
  • Usar o item efetivo da operação, que consta no pedido de compra;
  • Informar as quantidades devidas para os itens;
  • Usar uma natureza de operação que no CD0606 - Natureza de Operação > aba Atualizações, tenha marcado o campo Gerar Obrigações Fiscais e não tenha marcado o campo Gerar Duplicatas, pois a integração com o Contas a Pagar já ocorreu no lançamento da primeira nota fiscal;
  • A natureza de operação x itens deve prever parametrização de impostos; 
  • Deve-se estornar a movimentação contábil relativa à primeira operação via Transações Diversas ou diretamente no módulo de Contabilidade. Esse procedimento também pode ser efetuado informando-se como conta transitória, no recebimento dessa segunda nota, podendo ser a conta utilizada como conta de aplicação, específica de entrega futura, citada na primeira nota, que recebeu o débito no primeiro documento. Deve-se observar, porém, que se o IPI - Imposto sobre Produto Industrializado foi destacado na primeira nota, este não estará incluso na segunda. Obrigando, assim, o lançamento contábil que foi mencionado anteriormente.

• Sem Impostos na Segunda Nota: 
  Deverá ser realizado o recebimento via programa RE1001, igual a opção anterior Com Impostos na Segunda Nota, acrescido dos seguintes passos:
  • Com direito a crédito de ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços: deve ser devidamente retirado do custo do material recebido - informar o valor do ICMS como desconto na nota. Outra possibilidade consiste em se efetuar uma Transação Diversa de saída do valor deste;
  • Sem direito a crédito de ICMS: não haverá necessidade de lançamentos complementares;
  • Com direito a crédito de IPI: não haverá necessidade de lançamentos complementares;
  • Sem direito a crédito de IPI: pode-se informar o valor deste como despesa da nota ou efetuar uma Transação Diversa de entrada para o item em questão.

• Impostos: 
  Conforme legislação, o ICMS deverá estar na segunda nota em função deste imposto ser relativo à circulação de mercadorias. Ao passo que o IPI é opcional para a primeira ou para a segunda nota, já que quem determina isso é o cliente e/ou o fornecedor.

Saiba mais
Para entrada de Nota Fiscal de Compra com item de controle Total com Entrega Futura, deve ser seguido o procedimento descrito no artigo Cross Segmentos - Linha Datasul - MRE - Entrada de Nota Fiscal de item controle Total com Entrega Futura.
Informações sobre a contabilização de notas fiscais de Entrega Futura, acessar os artigos:
Cross Segmentos - Linha Datasul - MRE - Contabilização de Notas Fiscais de Entrega Futura