Dúvida
Como realizar a parametrização e a configuração da estrutura do DFC (Demonstrativo de Fluxo de Caixa) nas rotinas 2104 e 2122?
Solução
Para realizar a parametrização das contas que compõem o DFC (Demonstrativo de Fluxo de Caixa), siga os procedimentos abaixo:
1. Acesse a rotina 2104;
2. Preencha os campos, conforme a necessidade, e clique Pesquisar;
3. Selecione o plano de contas desejado e clique duas vezes sobre ele;
4. Na aba Inclusão/Consulta do Plano de Contas, clique o botão Carregar plano de contas;
5. Selecione as contas que compõem a DFC e clique duas vezes sobre elas,
6. Na tela Alterando conta, marque a opção Compor DFC e clique Confirmar.
Agora, configure a estrutura do DFC, conforme segue:
Configurar Estrutura do DFC
1. Acesse a rotina 2122;
2. Preencha os campos Cód. Empresa e Ano;
3. Clique os botões Confirmar e Incluir, respectivamente;
4. Na tela Estrutura de Demonstrativo, marque a opção Estrutura de DFC;
5. Preencha os campos Descrição e Descrição para impressão;
6. Na planilha Grupos e totalizadores de resultado, clique o botão Inserir para adicionar as contas;
7. Na tela Inserir/Editar Grupo/Realizado, na caixa Tipo, defina a conta, conforme segue e, em seguida, clique Confirmar,
8. Caso seja marcada a opção Grupo de Regras, informe a Descrição do grupo de regras e clique Confirmar.
Pronto! Já é possível informar as contas, conforme segue:
Informar Contas
1. Ainda na rotina 2122, na planilha Contas/Valores manuais/Expressões, clique o botão Inserir e selecione o Tipo de regra, na tela Inserir/Editar Regra;
2. Clique o botão Confirmar e preencha o campo Conta;
- Deverão ser informadas as contas que fazem contra partida com as contas que compõem o DFC. Veja o exemplo a seguir.
Exemplo
Lançamento de pagamento de combustível:
Despesa de Combustível - 100,00 D
Banco conta movimento - 100,00 C (conta marcada como DFC)
No lançamento exemplificado há um registro de despesa que utilizou uma conta de DFC para pagamento. No Demonstrativo será lançado o valor de R$100,00 a débito correspondente a essa despesa, desde que a conta Despesa de Combustível esteja devidamente cadastrada na estrutura DFC.
3. Defina a Estrutura DFC, conforme segue, e clique Confirmar;
- Crédito: considera somente os lançamentos da conta selecionada a crédito que sua contra partida movimentará uma conta do DFC parametrizada na rotina 2104;
- Debito: considera somente os lançamentos da conta selecionada a débito que sua contra partida movimentará uma conta do DFC parametrizada na rotina 2104;
- Saldo o Período: considera a dedução de ativo - passivo de todos os lançamentos que sua contra partida movimentará uma conta DFC parametrizada na rotina 2104,
- Ambos: considera os lançamentos de crédito e débito mostrando o saldo dos lançamentos que sua contra partida movimentará uma conta do DFC parametrizada na rotina 2104.
4. Se for marcada a opção Totalizadores, informe a Descrição da conta, a Expressão de cálculo que deve utilizar os códigos de ordem das linhas em chave [ ] e clique Confirmar,
5. Caso seja marcada a opção Índice, o demonstrativo habilitará o campo Expressão para utilizar um índice (seus valores) previamente cadastrado na parametrização da rotina 2104.
Importante
- Devem ser marcadas as contas que controlam os numerários da empresa, como, por exemplo: Bancos, Caixa, Investimentos, entre outras.
- As contas que estiverem marcadas como DFC não devem ser apresentadas na estrutura do relatório.
- É possível gerar demonstrativos contábeis por meio das seguintes opções disponíveis na rotina 2122: DMPL - Dem. das Mutações do Patrimônio Líquido, DLPA - Dem. de Lucros ou Prejuízos Acumulados e Estrutura Demonstrativa.
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