Dúvida
Por que na conferência dos relatórios 1096 X 1097 PVA os valores PIS/COFINS estão divergentes?
Ambiente
WinThor - Fiscal - Aplicável a partir da versão 29
Solução
Neste caso, a diferença de valores apresentadas entre a Consolidação por Estabelecimento do PVA (SPED Contribuições) com os valores apresentados pela 1096 e 1097 ocorre dentro da ferramenta do validador. No próprio validador o relatório apresenta diferenças no calculo dos valores de PIS/COFINS em relação aos registros M210 e M610. Isso acontece porque a SEFAZ tem regras diferentes para a geração de documentos fiscais e para geração do livro fiscal em que para os documentos (notas, cupons, etc) o arredondamento deve ser feito por itens e no livro fiscal o arredondamento é feito por grupos de combinações de CFOP e CST de PIS/Cofins e por isso são geradas as divergências, inclusive dentro do próprio validador. Para fazer a comparação o mesmo valor dos blocos de apuração são apresentados no relatório 08 da rotina 1096.
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