Cross Segmento - Backoffice Linha Protheus -SIGACTB ECD MOEDA FUNCIONAL

Dúvida
O que é moeda funcional na ECD?

Ambiente
Protheus – Contabilidade gerencial – A partir da versão 11.80

Solução

As pessoas jurídicas obrigadas a transmitir, via Sped, a escrituração em moeda funcional diferente da moeda nacional, nos termos do art. 156 da Instrução Normativa RFB no 1.515, de 24 de novembro de 2014, deverão preencher o campo identificação de moeda funcional do registro 0000 (0000.IDENT_MF) com “S” (Sim) constante no leiaute 4.

Quanto 0000.IDENT_MF for igual a “S”, os campos já existentes nos registros I155, I157, I200, I250, I310 e I355 deverão ser preenchidos com os valores baseados em moeda funcional, atendendo ao disposto nos artigos 155 e 156 da Instrução Normativa RFB no 1.515/2014. Consequentemente, os valores do bloco J serão verificados pelo programa da ECD, por meio dos códigos de aglutinação, considerando os valores baseados em moeda funcional dos registros do bloco I.

Caso trabalhe com moeda funcional ao finalizar o Wizard de inclusão da revisão da ECD será apresentada nova tela solicitando as seguintes informações:

-Moeda nacional

-Código do leiaute auxiliar (referente aos campos adicionais)

-Taxa Janeiro

-Taxa janeiro

-Taxa fevereiro

-Taxa março

-Taxa abril

-Taxa maio

-Taxa junho

-Taxa julho

-Taxa agosto

-Taxa setembro

-Taxa outubro

-Taxa novembro

-Taxa dezembro

-Taxa média

Estas informações serão gravadas no campo CS0_MOEFUN entre pipes (|) a partir da segunda posição e servirão para conversão dos valores da moeda funcional em moeda nacional conforme critérios abaixo:

-Contas de Ativo e Passivo – será utilizada a taxa de fechamento (dezembro) para conversão

-Contas de Patrimônio Líquido – será utilizada a taxa histórica (cambio da data de ocorrência)

-Contas de Resultado – será utilizada a taxa média (taxas de janeiro a dezembro/12) para conversão

Conteúdo do campo CS0_MOEFUN:

1ª. Posição – Se utiliza moeda funcional “S”

A partir da segunda posição entre pipes (|)

Tela:

Taxas para Conversão Moeda Funcional em Moeda Nacional

Moeda Nacional:	______ ?	Leiaute Auxiliar:	______ ?
Taxa Janeiro:	0,0000	Taxa Fevereiro:	0,0000
Taxa Março:	0,0000	Taxa Abril:	0,0000
Taxa Maio:	0,0000	Taxa Junho:	0,0000
Taxa Julho:	0,0000	Taxa Agosto:	0,0000
Taxa Setembro:	0,0000	Taxa Outubro:	0,0000
Taxa Novembro:	0,0000	Taxa Dezembro:	0,0000
Taxa Fechamento: (Replica Dezembro	0,0000	Taxa Média: (Calculo – Somatório Jan a Dez / 12 )	0,0000
			[Botão Resgatar Cambio]

A ação do botão Resgatar Cambio preencherá os campos com as taxas da moeda nacional baseado na Tabela CTP – Câmbios.

Serão alterados os arquivos XMLs com as nomenclaturas ECD_LIVRO_?, onde ? representa o livro a ser apresentado na ECD conforme manual de orientação da Receita.

Todos os livros da escrituração contábil podem ser incluídos no Sped Contábil, em suas diversas formas.

São previstas as seguintes formas de escrituração:

• G - Diário Geral;

• R - Diário com Escrituração Resumida (vinculado a livro auxiliar);

• A - Diário Auxiliar;

• Z - Razão Auxiliar;

• B - Livro de Balancetes Diários e Balanços)

Criado sessão no xml para gerar o Registro I020 a fim de incluir os campos adicionais quando empresa trabalha com moeda funcional para todos os livros.

Registro I020: Campos Adicionais

Nº	Campo	Descrição	Tipo	Tamanho	Decimal	Valores Válidos	Obrigatório	Regras de Validação do Campo
01	REG	Texto fixo contendo “I020”.	C	004	-	"I020"	Sim	-
02	REG_COD	Código do registro que recepciona o campo adicional.	C	004	-	[do “I050” ao “I355”]	Sim	[REGRA_REG_COD_NUM_AD_DUPLICADO]
03	NUM_AD	Número sequencial do campo adicional.	N	-	-	-	Sim	-
04	CAMPO	Nome do campo adicional.	C	-	-	-	Sim	-
05	DESCRIÇÃO	Descrição do campo adicional.	C	-	-	-	Não	-
06	TIPO	Indicação do tipo de dado (N: numérico; C: caractere).	C	-	-	[“N”,”C”]	Sim	-

Criado novos campos nos arquivos XMLs para contemplar os campos adicionais.

LIVRO G / R /A

- REGISTRO I155: DETALHE DOS SALDOS PERIÓDICOS

- REGISTRO I200: LANÇAMENTO CONTÁBIL

- REGISTRO I250: PARTIDAS DO LANÇAMENTO

- REGISTRO I355: DETALHES DOS SALDOS DAS CONTAS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO

LIVRO B

- REGISTRO I155: DETALHE DOS SALDOS PERIÓDICOS

- REGISTRO I310: DETALHES DO BALANCETE DIÁRIO (somente para pessoas jurídicas que fazem balancetes diários). LIVRO B

A pessoa jurídica deverá criar os seguintes campos adicionais auxiliares no arquivo da ECD, por meio do preenchimento do registro I020, conforme abaixo, para informar os valores da contabilidade que não reflitam os efeitos da moeda funcional.

REGISTRO I155: DETALHE DOS SALDOS PERIÓDICOS – CAMPOS ADICIONAIS

Nº	Campo	Descrição	Tipo	Tamanho	Decimal	Valores Válidos
10	VL_SLD_INI_AUX	Valor do saldo inicial do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.	N	019	02	-
11	IND_DC_INI_AUX	Indicador da situação do saldo inicial em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.:D - Devedor;C - Credor.	C	001	-	[“D”,”C”]
12	VL_DEB_AUX	Valor total dos débitos do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.	N	019	02	-
13	VL_CRED_AUX	Valor total dos créditos do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.	N	019	02	-
14	VL_SLD_FIN_AUX	Valor do saldo final do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.	N	019	02	-
15	IND_DC_FIN_AUX	Indicador da situação do saldo final em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.:D - Devedor;C - Credor.	C	001	-	[“D”,”C”]

REGISTRO I157: TRANSFERÊNCIA DE SALDOS DE PLANO DE CONTAS ANTERIOR – CAMPOS ADICIONAIS

Nº

Campo

Descrição

Tipo

Tamanho

Decimal

Valores Válidos

VL_SLD_INI_AUX

Valor do saldo inicial do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional..

019

IND_DC_INI_AUX

Indicador da situação do saldo inicial em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.:

D - Devedor;

C - Credor.

001

[“D”,”C”]

REGISTRO I200: LANÇAMENTO CONTÁBIL – CAMPOS ADICIONAIS

Nº	Campo	Descrição	Tipo	Tamanho	Decimal	Valores Válidos
06	VL_LCTO_AUX	Valor do lançamento em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.	N	019	02	-

REGISTRO I250: PARTIDAS DO LANÇAMENTO – CAMPOS ADICIONAIS

Nº

Campo

Descrição

Tipo

Tamanho

Decimal

Valores Válidos

VL_DC_AUX

Valor da partida em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.

019

IND_DC_AUX

Indicador da natureza da partida em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.

D - Débito;

C - Crédito.

001

[“D”,”C”]

REGISTRO I310: DETALHES DO BALANCETE DIÁRIO (somente para pessoas jurídicas que fazem balancetes diários). – CAMPOS ADICIONAIS

Nº	Campo	Descrição	Tipo	Tamanho	Decimal	Valores Válidos
06	VAL_DEB_AUX	Total dos débitos do dia em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional..	N	019	02	-
07	VAL_CRED_AUX	Total dos créditos do dia em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.	N	019	02	-

REGISTRO I355: DETALHES DOS SALDOS DAS CONTAS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO– CAMPOS ADICIONAIS

Nº

Campo

Descrição

Tipo

Tamanho

Decimal

Valores Válidos

VL_CTA_AUX

Valor do saldo final antes do lançamento de encerramento em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional..

019

IND_DC_AUX

Indicador da situação do saldo final em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.:

D - Devedor;

C - Credor.

001

[“D”,”C”]

Critérios para conversão da moeda funcional para nacional ( * )

- Contas de Ativo e Passivo – Utilizaremos a taxa de fechamento, normalmente a taxa do último dia útil de dezembro.

-Contas de Patrimônio Líquido – Utilizaremos a taxa histórica, isto é, a taxa da moeda no dia da ocorrência do fato contábil portanto é extremamente importante o cadastro de cambio estar sempre atualizado (tabela CTP).

-Contas de Resultados – Utilizaremos a taxa média (normalmente a taxa de janeiro a dezembro dividido por 12 (doze).

Para suportar essa funcionalidade acrescentamos campos adicionais para armazenar a extração dos dados em moeda funcional e moeda nacional e alteraremos a forma de armazenamento nos campos existentes conforme abaixo:

LANÇAMENTOS CONTÁBEIS

TABELA CSA – ECD - Cabeçalhos das movimentação

Campo	Status	Descrição
CSA_VLLCTO	Campo já Existente	Este campo deverá ser recalculado por conta de ser totalizador do lote no dia, podendo ter diversos documentos atrelados a este com diversas formas de conversão dos valores da moeda funcional para o valor em moeda nacional (Real).
CSA_VLLFUN	Novo - N 16 2	Valor na Moeda Funcional – Totalizador utilizado apenas para rastreamento da informação (somatória das partidas do lançamento em moeda funcional).
CSA_ADDVLL	Novo - N 16 2	Valor na Moeda Nacional - Totalizador utilizado para informar no registro I200 nos campos adicionais (somatória das partidas de lançamento em moeda nacional).

TABELA CSB – ECD - Itens de movimentações

Campo	Status	Descrição
CSB_VLPAR	Campo já Existente	Receberá o valor da partida na moeda funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSB_FUPART	Novo - N 16 2	Valor da Partida em Moeda Funcional
CSB_TAXA	Novo - N 10 4	Taxa de Conversão para alimentar campo CSB_VLPART – Neste campo será armazenado a taxa para uso da formula CSA_FUPART / CSA_TAXA
CSB_ADPART	Novo - N 16 2	Valor da Partida em Moeda Nacional

TABELA CSL – ECD - Itens movimentações referencial(*)

Campo	Status	Descrição
CSL_VLPART	Campo já Existente	Receberá o valor da partida na moeda funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSL_FUPART	Novo - N 16 2	Valor da Partida em Moeda Funcional
CSL_TAXA	Novo - N 10 4	Taxa de Conversão para alimentar campo CSB_VLPART – Neste campo será armazenado a taxa para uso da formula CSA_FUPART / CSA_TAXA
CSL_ADPART	Novo - N 16 2	Valor da Partida em Moeda Nacional

***(*) OS CAMPOS ACIMA DEVERÃO SER REPLICADOS DA TABELA CSB (Não tem cálculo)***

SALDOS PERIÓDICOS

TABELA CSC - ECD - Balancete

Campo	Status	Descrição
CSC_VALIN	Campo já Existente	Receberá o valor do saldo inicial na moeda funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSC_VALDE	Campo já Existente	Receberá o valor dos débitos no período na moeda funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSC_VALCRE	Campo já Existente	Receberá o valor dos créditos moeda funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSC_VALMOV	Campo já Existente	Receberá o valor dos créditos – débitos já convertidos em moeda nacional
CSC_VALFIN	Campo já Existente	Receberá o saldo final na moeda funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSC_FUNINI	Novo - N 16 2	Valor do Saldo Inicial em Moeda Funcional
CSC_FUNDEB	Novo - N 16 2	Valor dos Débitos no período em Moeda Funcional
CSC_FUNCRE	Novo - N 16 2	Valor dos Créditos no período em Moeda Funcional
CSC_FUNMOV	Novo - N 16 2	Valor dos Créditos – Débitos em Moeda Funcional
CSC_FUNFIN	Novo - N 16 2	Valor do Saldo Final em Moeda Funcional
CSC_ADDINI	Novo - N 16 2	Valor do Saldo Inicial em Moeda Nacional
CSC_ADDDEB	Novo - N 16 2	Valor dos Débitos no período em Moeda Nacional
CSC_ADDCRE	Novo - N 16 2	Valor dos Créditos no período em Moeda Nacional
CSC_ADDMOV	Novo - N 16 2	Valor dos Créditos – Débitos em Moeda Nacional
CSC_ADDFIN	Novo - N 16 2	Valor do Saldo Final em Moeda Nacional
CSC_TAXA	Novo - N 10 4	Taxa de Conversão – Neste campo será armazenado a taxa para uso da formula VALOR EM MOEDA FUNCIONAL / TAXA

TABELA CSG - ECD - Balancete Diário

Campo	Status	Descrição
CSG_VALINI	Campo já Existente	Valor do Saldo Inicial em Moeda Funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSG_VALDEB	Campo já Existente	Valor dos Débitos no período em Moeda Funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSG_VALCRE	Campo já Existente	Valor dos Créditos em Moeda Funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSG_VALMOV	Campo já Existente	Valor dos Créditos – Débitos convertidos em moeda nacional
CSG_VALFIN	Campo já Existente	Valor do Saldo Final em Moeda Funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSG_FUNINI	Novo - N 16 2	Valor do Saldo Inicial em Moeda Funcional
CSG_FUNDEB	Novo - N 16 2	Valor dos Débitos no período em Moeda Funcional
CSG_FUNCRE	Novo - N 16 2	Valor dos Créditos no período em Moeda Funcional
CSG_FUNMOV	Novo - N 16 2	Valor dos Créditos - Débitos no período em Moeda Funcional
CSG_FUNFIN	Novo - N 16 2	Valor do Saldo Final em Moeda Funcional
CSG_ADDINI	Novo - N 16 2	Valor do Saldo Inicial em Moeda Nacional
CSG_ADDDEB	Novo - N 16 2	Valor dos Débitos no período em Moeda Nacional
CSG_ADDCRE	Novo - N 16 2	Valor dos Créditos no período em Moeda Nacional
CSG_ADDMOV	Novo - N 16 2	Valor dos Créditos - Débitos em Moeda Nacional
CSG_ADDFIN	Novo - N 16 2	Valor do Saldo Final em Moeda Nacional
CSG_TAXA	Novo - N 10 4	Taxa de Conversão – Neste campo será armazenado a taxa para uso da formula VALOR EM MOEDA FUNCIONAL / TAXA

DEMONSTRATIVOS

TABELA CSE - ECD - Balanços itens

O critério para definir se conta ativo / passivo / patrimônio líquido /resultado será verificar no plano de contas a conta inicial do range estabelecido na visão gerencial.

Campo	Status	Descrição
CSE_VALOR	Campo já Existente	Valor em Moeda Funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSE_VLRINI	Campo já Existente	Valor do Saldo Inicial em Moeda Funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSE_VLRFIM	Campo já Existente	Valor do Saldo Final em Moeda Funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * )
CSE_FUNVLR	Novo - N 16 2	Valor em Moeda Funcional
CSE_FUNINI	Novo - N 16 2	Valor do Saldo Inicial em Moeda Funcional
CSE_FUNFIM	Novo - N 16 2	Valor do Saldo Final em Moeda Funcional
CSE_TAXA	Novo - N 10 4	Taxa de Conversão – Neste campo será armazenado a taxa para uso da formula VALOR EM MOEDA FUNCIONAL / TAXA

Para maiores informações sobre criação dos campos e ajustes técnicos para adequação das rotinas da ECD para leiaute 4.0 consulte link abaixo:

Link TDN: TUMDCC_DT_ECD_SPED_CONTABIL_NOVOS_CAMPOS_LEIAUTE_4

ECD0000_Principais_erros_e_dúvidas_SPED_CONTÁBIL/Moeda funcional (ECD)

Modelo Moeda Funcional

Video com passos para configurar :

Descrição video	Anexo
Vídeo ECD Responde I	Anexo

Olá,

Cross Segmento - Backoffice Linha Protheus -SIGACTB ECD MOEDA FUNCIONAL

Registro I020: Campos Adicionais

LIVRO G / R /A

LIVRO B

A pessoa jurídica deverá criar os seguintes campos adicionais auxiliares no arquivo da ECD, por meio do preenchimento do registro I020, conforme abaixo, para informar os valores da contabilidade que não reflitam os efeitos da moeda funcional.

REGISTRO I155: DETALHE DOS SALDOS PERIÓDICOS – CAMPOS ADICIONAIS

REGISTRO I157: TRANSFERÊNCIA DE SALDOS DE PLANO DE CONTAS ANTERIOR – CAMPOS ADICIONAIS

REGISTRO I200: LANÇAMENTO CONTÁBIL – CAMPOS ADICIONAIS

REGISTRO I250: PARTIDAS DO LANÇAMENTO – CAMPOS ADICIONAIS

REGISTRO I310: DETALHES DO BALANCETE DIÁRIO (somente para pessoas jurídicas que fazem balancetes diários). – CAMPOS ADICIONAIS

REGISTRO I355: DETALHES DOS SALDOS DAS CONTAS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO– CAMPOS ADICIONAIS

Critérios para conversão da moeda funcional para nacional ( * )

LANÇAMENTOS CONTÁBEIS

TABELA CSA – ECD - Cabeçalhos das movimentação

TABELA CSB – ECD - Itens de movimentações

TABELA CSL – ECD - Itens movimentações referencial(*)

***(*) OS CAMPOS ACIMA DEVERÃO SER REPLICADOS DA TABELA CSB (Não tem cálculo)***

SALDOS PERIÓDICOS

TABELA CSC - ECD - Balancete

TABELA CSG - ECD - Balancete Diário

DEMONSTRATIVOS

TABELA CSE - ECD - Balanços itens

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Olá ,

Olá ,

Olá ,

Olá,