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Dúvida
Como receber uma nota de compra com PIS/COFINS, calculado por unidade?
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - Recebimento (MRE) - Versão 12
Solução
Quando marcado o parâmetro no programa CD0401 - Manutenção Fornecedores para calcular o PIS/COFINS por unidade de produto, será necessário informar no programa RE0106 - Manutenção Itens Recebimento um valor unitário para que o mesmo seja multiplicado pela quantidade que será recebida para resultar no valor que será creditado.
O crédito de PIS e COFINS por unidade é aplicado a empresas do ramo de Bebidas e Embalagens.
Cálculo de PIS/COFINS por Unidade: O cálculo efetuado para a obtenção do valor dos impostos de PIS e COFINS por unidade dos itens da nota fiscal surgiu com a necessidade de atender a Lei número 10.833, nos artigos 49 a 52, referente ao tratamento de PIS e COFINS para bebidas e embalagens.
Para esses itens, o valor do PIS e COFINS é definido para cada item e não por intermédio de uma alíquota como os demais itens. O valor do imposto por unidade é calculado multiplicando-se a quantidade recebida ou faturada pelo Valor PIS por Unidade ou Valor COFINS por Unidade, conforme o imposto. Sendo que o resultado é arredondado em duas casas decimais.
Para que o Sistema efetue o cálculo de PIS e COFINS por unidade, e necessário que:
– O fornecedor esteja parametrizado para efetuar o cálculo de PIS e COFINS por Unidade. Essa parametrização é efetuada por intermédio do programa CD0401, quando assinalado o campo PIS/COFINS por Unidade, na pasta Fiscal.
– O item deve ser parametrizado no programa RE0106, pasta PIS/COFINS, definindo o seu valor unitário no campo Valor Unit.
Glossário
PIS - Programa de Integração Social
COFINS - Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social
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