Dúvida
Quais os procedimentos para retirar e incluir o valor de IPI na base de cálculo de PIS e Cofins apuração?

Ambiente

Protheus – Livros Fiscais – A partir da versão 11.80

Solução

Para somar o IPI na base do Pis/Cofins

Parâmetros:

MV_DEDBPIS= P

MV_DEDBCOF= P

 Configure na TES o campo Credita IPI (F4_CREDIPI) = NÃO

Exemplo: R$1.000,00 produtos + R$50,00 IPI

Base de Cálculo = R$ 1.050,00

Para não somar o IPI na base do Pis/Cofins

Parâmetros:

MV_DEDBPIS= P

MV_DEDBCOF= P

Configure na TES o campo Credita IPI (F4_CREDIPI) = SIM

O sistema simplesmente não vai somar o IPI na base do Pis/Cofins.

Exemplo: R$1.000,00 produtos + R$50,00 IPI

Base de Cálculo = R$1.000,00 (apenas produtos)

Neste caso, é possível também, configurar os parâmetros da seguinte forma:

MV_DEDBPIS= N

MV_DEDBCOFS= N

O sistema não irá somar o valor do IPI independente da configuração do campo Credita IPI na TES, podendo utilizá-lo igual a "sim" ou "não".

Observação:

Preenchendo os parâmetros e cadastrando os campos na TES conforme indicado, é possível considerar ou não o IPI na base de cálculo do PIS/COFINS.

Observar o campo Ded. PIS/COF (A2_DEDBSPC)  no cadastro do Fornecedor, pois o mesmo tem impacto no cálculo. 

Ded. PIS/COF (A2_DEDBSPC) 

Informe o(s) tributo(s) que deve(m) ser deduzido(s) da base de PIS/COFINS nas aquisições deste fornecedor.

As opções são:

1 - Legado: Deduz conforme parâmetros

MV_DEDBPIS e MV_DEDBCOF.

2 - ICMS e IPI: Deduz ICMS e IPI.

3 - ICMS: Deduz apenas o ICMS.

4 - IPI: Deduz apenas o IPI.

5 - Nenhum: Não deduz nem o ICMS e nem o IPI.

6 - Soma IPI