Dúvida
O arquivo magnético do Sped Fiscal e EFD Contribuições está com erro de validação devido ao não preenchimento da Conta Contábil.
Ambiente
Microsiga Protheus - Livros Fiscais - A partir da versão 11.80.
Causa
O erro de conta contábil nos validadores do Sped Fiscal e EFD Contribuições ocorrem pela falta do preenchimento da conta contábil nas tabelas de onde o sistema busca a informação que será levada para o arquivo.
Solução
Nos bloco A, C e D, esse incidente ocorre pela falta de informação da conta contábil no campo FT_CONTA.
As informações deste campo têm origem da tabela do Cadastro de Plano de Contas (CT1). Este registro é gerado com a Conta Contábil informada na nota fiscal.
Para o preenchimento automático dos campos D1_CONTA e C6_CONTA é necessário utilizar o campo B1_CONTA no Cadastro de Produtos (SB1). Ao escriturar o documento fiscal, o número da Conta Contábil será gravada na tabela SD2 (D2_CONTA) para Nota fiscal de Saída e na tabela SD1 (D1_CONTA) para Documentos de Entrada. Na tabela de Item do Livro Fiscal (SFT) a conta contábil será gravada no campo FT_CONTA.
Se não houver o preenchimento do campo B1_CONTA, então, a conta contábil deverá ser informada no momento da Inclusão do Pedido/Documento nos seguintes campos:
- Pedido de Vendas (C6_CONTA)
- Documento de Entrada (D1_CONTA)
Importante: O fonte de geração dos arquivos do SPED FISCAL e EFD Contribuições (FISA008) considera as informações gravadas no Livro Fiscal e dessa forma será considerada a Conta Contábil gravada no campo FT_CONTA.
Especificamente para os registros do bloco F do arquivo magnético EFD Contribuições, verifique as informações abaixo:
Registro F100 e F560:
A Conta Contábil destes registros será gerada através do campo ED_CONTA no Cadastro de Natureza. A informação deste campo será gravada no campo CL2_CTA após a apuração do PIS/COFINS.
Quando o registro F100 for gerado pela rotina Demais Documentos (FISA048), o sistema irá buscar o conteúdo do campo CF8_CODCTA. O conteúdo deste campo também será gravado no campo CL2_CTA.
A rotina FISA008 buscará o conteúdo do campo CL2_CTA para gerar esta informação da conta contábil no arquivo magnético.
Registro F120:
A conta contábil deste registro será gerada através do campo N3_CDEPREC no Cadastro de Ativo Fixo. A informação deste campo será gravada no campo CL2_CTA após a apuração do PIS/COFINS.
A rotina FISA008 buscará o conteúdo do campo CL2_CTA para gerar esta informação da conta contábil no arquivo magnético.
Registro F130:
A conta contábil deste registro será gerada através do campo N3_CCONTAB no Cadastro de Ativo Fixo. A informação deste campo será gravada no campo CL2_CTA após a apuração do PIS/COFINS.
A rotina FISA008 buscará o conteúdo do campo CL2_CTA para gerar esta informação da conta contábil no arquivo magnético.
Registro F150:
A informação da conta contábil deste registro será gerada a partir do campo CF9_CODCTA.
Registro F500 e F510:
A Conta Contábil destes registros será gerada através do campo ED_CONTA no Cadastro de Natureza. A informação deste campo será gravada no campo CL1_CODCTA após a apuração do PIS/COFINS.
A rotina FISA008 buscará o conteúdo do campo CL1_CODCTA para gerar esta informação da conta contábil no arquivo magnético.
Registro F525:
A Conta Contábil deste registro será gerada através do campo ED_CONTA no Cadastro de Natureza. A informação deste campo será gravada no campo CL7_CODCTA após a apuração do PIS/COFINS.
A rotina FISA008 buscará o conteúdo do campo CL7_CODCTA para gerar esta informação da conta contábil no arquivo magnético.
A informação da Conta Contábil deste registro será gerado através do campo FT_CONTA, quando o título for oriundo de lançamentos realizados na tabela SFT e SF3.
Registro F550:
A Conta Contábil deste registro será gerada através do campo ED_CONTA no Cadastro de Natureza, quando o título for ser gerado diretamente no módulo Financeiro.
A Conta Contábil deste registro será gerada através do campo FT_CONTA, quando o título for oriundo de lançamentos realizados na tabela SFT e SF3.
Especificamente para os registros do bloco M do arquivo magnético EFD Contribuições, verifique as informações abaixo:
Registros M115 e M515, M225 e M625:
Os ajustes oriundos de documentos fiscais irão gravar a conta contábil na tabela CL4. Estes ajustes são com base em documentos fiscais, logo o conteúdo do campo FT_CONTA irá alimentar o campo CL4_CODCTA.
A rotina FISA008 buscará o conteúdo do campo CL4_CODCTA para gerar a informação nos registros M115, M515, M225 e M625.
M400 e M410, M800 e M810:
A Conta Contábil destes registros será gerada com base nas informações dos blocos A, C, D e F. Os documentos lançados com CSTs 04, 05, 06, 07, 08 e 09 serão gravados na tabela CKT (Receita PIS/COF Nao Tributada). O sistema irá gravar a informação da conta contábil no campo CKT_CONTA.
A rotina FISA008 buscará o conteúdo do campo CKT_CONTA para gerar a informação nos registros M400, M410, M800 e M810.
Registro P100:
Para o preenchimento da conta contábil no registro P100, o sistema irá verificar as notas fiscais de saída com configuração para o CPRB e buscará a informação do campo FT_CONTA (mesma regra de preenchimento dos registros dos Blocos A, C e D). A informação do campo FT_CONTA irá ser levada para o campo CKX_CONTA no momento da apuração da EFD Contribuições.
A rotina FISA008 irá pegar o conteúdo do campo CKX_CONTA para gerar a informação no registro P100.
Atenção:
Para os casos de operações que possuem rateio (duas ou mais contas contábeis) ou quando algum dos campos acima não possam ser preenchidos, será necessário utilizar o ponto de entrada SPDPIS07 para gravação correta da conta contábil nos registros acima e no registro 0500:
Para mais informações sobre o ponto de entrada SPDPIS07 acesse:
https://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=656057151
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