Cross Segmento - TOTVS Backoffice (Linha Protheus) - Contabilidade Gerencial - ECD: Registro I150 não gerado ou Valor Esperado I150

Dúvida

Ao importar o arquivo .txt da ECD, é apresentado o erro de validação no PVA: "Registro I150 não gerado ou Valor Esperado I150". Adicionalmente, verifica-se que algumas contas do Plano de Contas que possuem movimento contábil não foram geradas no registro I155.

Ambiente

Cross Segmento - TOTVS Backoffice (Linha Protheus) - Contabilidade Gerencial - A partir da Versão 12.

Solução

Esse incidente ocorre devido a configurações incorretas nas naturezas das contas contábeis, falhas na apuração de resultados (contas de resultado com saldo), problemas na amarração da visão gerencial ou desatualização nos saldos consolidados do período.

Passos

1. Validação de Cadastros e Parâmetros:

   • Certifique-se de que o parâmetro MV_CTBSPRC esteja habilitado (configuração da Procedure da ECD).

   • Confirme as configurações do parâmetro MV_ATUSAL.

   • Verifique se o calendário contábil do período em questão está aberto.

   • Valide no cadastro do Plano de Contas se os campos de Natureza para Emissão do SPED Contábil (CT1_NTSPED ou CT1_NATCTA) estão devidamente preenchidos e corretos.

   • Certifique-se de que o campo CT1_SPEDST esteja preenchido apenas nas contas sintéticas (com valor 0 ou 1).

   • No Plano de Contas Referencial, valide os campos: Classe da Conta (CVD_CLASSE), Natureza da Conta (CVD_NATCTA) e Conta Superior (CVD_CTASUP).

2. Estrutura da Visão Gerencial e Tabelas:

   • Verifique as amarrações da visão gerencial com o livro contábil (Nivel_AGL, VL_CTA e COD_AGL), bem como a ordenação do relatório (DRE e Balanço) versus o esperado na ECD (Registros J000 e J150).

   • Valide o compartilhamento das tabelas envolvidas na geração, em especial as tabelas de saldos (a tabela CT2 continua em uso na versão 12):

     • CQA: Fila de saldos

     • CQ0 e CQ1: Saldos Planos de Contas

     • CQ2 e CQ3: Saldos Centro de Custo

     • CQ8 e CQ9: Saldos Totais por Entidade

     • CQI: Movimentos das apurações

3. Auditoria da Apuração de Resultados:

   • A apuração de resultado deve ser realizada exclusivamente pelo sistema (inclusive a apuração de contas transitórias para contas de patrimônio).

   • Verifique se as contas de Receita e Despesa estão com os saldos zerados.

   • Se a ECD foi gerada considerando Centro de Custo, certifique-se de que eles também estão devidamente apurados.

   • Valide as flags e datas de apuração: CQ0_LP=Z, CQ0_DTLP, CQ1_LP=Z, CT2_DTLP e verifique se o campo CSA_INDTIP está preenchido com "E" para datas de apuração.

   • Confirme na rotina CTBA007 ou na Tabela CW0 se a chave LP possui registro com a descrição da apuração.

4. Conferência de Balancete e Fechamento:

   • Emita um balancete na data em que a diferença ou erro ocorre.

   • Observe se o total de Débito e Crédito estão corretos e se o valor da diferença apontada corresponde ao balancete. Caso não estejam batendo, identifique o lançamento através do valor da diferença e corrija a conta contábil/natureza utilizada.

   • Execute a rotina de Fechamento Contábil (CTBA960) pelo caminho Miscelânea > Encerramentos > Fechamento Contábil, para repor e atualizar os saldos gerados nas tabelas CQ.

5. Após concluir as análises e ajustes, gere um novo arquivo .TXT da escrituração e efetue a importação no PVA.

    

Saiba Mais

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