Tempo aproximado para leitura: 00:05:49 min
Dúvida
Como corrigir o erro de Rateio Contábil não permitido em uma conta de saldo?
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - Contas a Pagar (APB) - Versão 12
Solução
Praticamente toda movimentação contábil gerada no módulo de Contas a Pagar, possui uma conta partida, que resulta em um lançamento contábil realizado automaticamente em uma conta de saldo do fornecedor, que é parametrizada na rotina APB016 - Manutenção Contas Grupo de Fornecedor - prgfin\apb\apb016aa.r:
Exemplo de apropriação contábil de um Documento Normal:
Movimentação de Implantação:
DB - Transitória Fornecedor / Despesa - usuário informa a conta contábil no rateio do título;
CR - Conta de Saldo Fornecedor - busca a conta contábil de Saldo no programa APB016.
Movimentação de Baixa:
DB - Conta de Saldo Fornecedor - busca a conta contábil de Saldo no programa APB016;
CR - Conta de Banco Principal Ativo - busca a conta contábil de Principal Ativo no programa UTB099 - Manutenção Contas Correntes - prgint\utb\utb099aa.r.
O Contas a Pagar utiliza como conceito que a conta de DB - Débito, utilizada na implantação de um documento normal por exemplo, não poderá ser utilizada como conta de saldo CR - Crédito, haja visto, que o movimento a CR caracteriza o lançamento numa conta de saldo, e neste caso, não estaríamos gerando direito e tão pouco uma obrigação contábil, conforme visão contábil. Outro agravante, é que não seria possível, por exemplo, efetuar uma conciliação contábil utilizando as contas de saldo dos fornecedores, sendo que o Sistema possibilita fazer este tipo de conciliação. Como por exemplo, podemos citar o valor total em aberto dos títulos no módulo de Contas a Pagar, com o valor constante no módulo da Contabilidade. Se o Contas a Pagar permitisse efetuar na implantação do título, o rateio em uma conta de saldo, a conta contábil de saldo do fornecedor estaria zerada na contabilidade, caracterizando que na contabilidade o título não tem mais saldo, porém o título estaria em aberto no Contas a Pagar, causando diferença na conciliação.
Desta forma o Sistema não poderá em hipótese alguma, permitir efetuar lançamentos tanto a DB como a CR na mesma conta, sendo que o Sistema - Contas a Pagar, não será alterado para que isto seja possível.
Para solucionar essa situação, realize os passos abaixo:
1. Definir se a conta contábil que está sendo informada no rateio do título é uma conta de saldo de fato, ou é uma conta de despesa ou transitória. A conta contábil informada não pode ser as duas coisas: saldo e despesa\transitória.
2. Se a conta contábil for de fato uma conta de saldo, deverá ser informado no rateio do título ou no módulo origem, uma conta de despesa ou transitória. Caso o título venha integrado de outro módulo e a despesa deve ser apropriada no módulo de origem, será utilizado como contrapartida esta mesma conta transitória. Segue abaixo exemplo da grade contábil quando o título é integrado de outro módulo:
Movimentação no módulo origem (Recursos Humanos, Recebimento, Gestão de Planos, etc.):
DB - Despesa
CR - Transitória Fornecedor
Movimentação de Implantação do título no Contas a Pagar:
DB - Transitória Fornecedor - utiliza conta contábil enviada pelo módulo origem
CR - Conta de Saldo Fornecedor - busca a conta contábil de Saldo no programa APB016.
3. Se a conta contábil for uma conta transitória ou conta de despesa, não deverá estar cadastrada no programa APB016 como conta de saldo para nenhum grupo de fornecedor, neste caso será necessário substituir a conta deste cadastro por uma conta que realmente seja de saldo.
Saiba mais
Para mais informações sobre a contabilização no Contas a Pagar, acessar os artigos abaixo.
Cross Segmentos - Linha Datasul - APB - Contabilização - Apropriações contábeis realizadas pelo módulo Contas a Pagar
Cross Segmentos - Linha Datasul - APB - Contabilização - Dicas para fechamento Contábil
0 Comentários