Cross Segmentos - Backoffice Linha Protheus - SIGAFIN - SIGAFIN - FINA050 - Como é gravado a base de cálculo de um imposto, quando sua base de cálculo foi alterada. E2_BASEIRF

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Dúvida
Cross Segmentos - Backoffice Linha Protheus - SIGAFIN - FINA050 - Como é gravado a base de cálculo de um imposto, quando sua base de cálculo foi alterada. E2_BASEIRF

Ambiente
Cross Segmento - TOTVS Backoffice (Linha Protheus) - Financeiro - Todas as versões

Solução:

A base de cálculo do imposto sempre será gravada referente ao valor original do título, mesmo que a base de cálculo tenha sido alterada. 

Exemplo do campo E2_BASEIRF.

Hoje é possível alterar a base de um determinado imposto através de pontos de entradas ou parametrizações do sistema.
Temos  o ponto de entrada "F50CIRFF - Ponto de entrada para manipulação da base de cálculo do IRRF" que altera a base de cálculo do imposto IRPF

E também temos parametrizações no sistema para alterar a base de cálculo de um imposto. Exemplo: "MV_INSIRF - Define se o valor do INSS deve ser abatido da base de cálculo do IRRF no Financeiro. 1=Abate o valor  2=Não abate"

Neste KCS iremos dar alguns exemplo de como seria o cálculo do imposto após alteração de base, e como iria ser gravação e gerado o imposto no campo E2_IRRF, e suas gravação da base no campo E2_BASEIRF e etc..

1. Inclusão de um título no contas a pagar no valor de R$ 5.500,00 (valor original do título)

Cenário: Parametrizado para gerar o IRPF (pessoa física) na emissão (sem utilização do ponto de entrada e sem parametrização de alteração de base de cálculo)

Utilizando a tabela de IRPF progressiva do ano de 2025, o valor do imposto será gravado no campo 

E2_IRRF =  R$ 603,77 (será gerado um título do tipo TX)

E2_BASEIRF= R$ 5.500,00 
 

Cálculo do IRPF

Segue um trecho da informações da tabela progressiva 2025 a ser utilizada no cálculo

 R$ 5.500,00 *  27,5%  =  R$ 1.512,50 

 R$ 1.512,50  - R$ 908,73 =  R$ 603,77  E2_IRRF
 

2. Inclusão de um título no contas a pagar no valor de R$ 5.500,00  (valor original do título)

Cenário: Parametrizado para gerar o IRPF (pessoa física) na emissão

Parametrizado para gerar INSS na emissão com 11% de alíquota

MV_INSIRF = 1 Abate da base de cálculo do IRRF no Financeiro

Utilizando a tabela de IRPF progressiva do ano de 2025, o valor do imposto será gravado no campo 

E2_IRRF =  R$ 437,40  (será gerado um título do tipo TX)

E2_INSS = R$ 605,00 (será gerado um título do tipo INS)
E2_BASEIRF= R$ 5.500,00  (Observação: A base do imposto sempre será gravada referente ao valor original do título)

Cálculo do INSS

R$ 5.500,00 *  11%  =   R$ 605,00  E2_INSS

Cálculo do IRPF

R$ 5.500,00 - R$ 605,00 =  R$ 4.895,00 

 R$ 4.895,00  *  27,5%  =   R$ 1.346,13 

R$ 1.346,13  - R$ 908,73 =   R$ 437,40  E2_IRRF

A base de cálculo apresentada em tela referente ao campo E2_BASEIRF, não será R$ 4.895,00 , e sim do valor original do título que foi de R$ 5.500,00 .

3. Inclusão de um título no contas a pagar no valor de R$ 5.500,00  (valor original do título)

Cenário: Parametrizado para gerar o IRPF (pessoa física) na emissão

Utilizando o ponto de entrada "F50CIRFF - Ponto de entrada para manipulação da base de cálculo do IRRF" para alterar a base para R$ 6.000,00

E2_IRRF =   R$ 741,27   (será gerado um título do tipo TX)
E2_BASEIRF= R$ 5.500,00  (Observação: A base do imposto sempre será gravada referente ao valor original do título)

Cálculo do IRPF

 R$ 6.000,00  *  27,5%  =    R$ 1.650,00 

 R$ 1.650,00   - R$ 908,73 =    R$ 741,27   E2_IRRF

A base de cálculo apresentada em tela referente ao campo E2_BASEIRF, não será R$ 6.000,00, e sim do valor original do título que foi de R$ 5.500,00 


Saiba mais:

F50CIRFF - Ponto de entrada para manipulação da base de cálculo do IRRF

FIS - Configuração para cálculo de INSS (retenção)
IRRF - Retenção de Imposto de Renda Pessoa Jurídica ou Física