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Dúvida
Qual o critério para agrupar o valor do bloco F525 na apuração do EFD contribuição?
Ambiente
Cross Segmento - TOTVS Backoffice (Linha Protheus) - Financeiro – Todas versões
Solução
O critério para agrupar estes valores é feito através da rotina de Apuração, através das perguntas inicias da rotina:
Se escolhido o indicador da receita por Cliente, então o campo 04–CNPJ_CPF será preenchido com o CNPJ do cliente da operação, o campo 02–VL_REC será o somatório das receitas dos clientes, e o campo 07–VL_REC_DET será o somatório das receitas do cliente cujo CNPJ foi incluído no campo 04-CNPJ_CPF
Se escolhido o indicador da receita por Título/Duplicata, então o campo 05–NUM_DOC será preenchido com o número do título, o campo 02-VL_REC será o somatório das receitas dos títulos, e o campo 07–VL_REC_DET será o somatório das receitas do título que foi informado no campo 04 – NUM_DOC
Se escolhido o indicador da receita por Documento Fiscal, então o campo 05–NUM_DOC será preenchido com o número da Nota Fiscal, o campo 02-VL_REC será o somatório das receitas das notas fiscais, e o campo 07-VL_REC_DET será o somatório das receitas da nota fiscal que foi informada no campo 04-NUM_DOC
Se escolhido o indicador da receita por Item Vendido, então o campo 06–COD_ITEM será preenchido com o código do produto ou serviço, que deverá constar no registro 0200, o campo 02-VL_REC será o somatório das receitas dos produtos/serviços, e o campo 07-VL_REC_DET será o somatório das receitas do produto/serviço que foi informado no campo 06-COD_ITEM
Importante
O campo 02–VL_REC é gravado com a somatória da receita e não individual, o comportamento do sistema segue as regras do layout do EFD Contribuições, pois a soma das receitas informadas no campo 02, deverá corresponder a receita total informado no registro F500
Saiba mais:
EFD Contribuições - Registro F500/525 - Reconhecimento da Receita fato gerador PIS/COFINS
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