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Dúvida
Ao baixar um título com multas e juros que os valores dos impostos estão sendo acrescidos com o valor da multa. Como excluir o valor acrescido para os impostos?
Ambiente
Cross Segmento - TOTVS Backoffice (Linha Protheus) - TOTVS Financeiro - Todas as versões
Solução
O parâmetro MV_IMPBAIX considera os juros, multa ou desconto na base do imposto, sendo:
1 = Considera valores de juros, multa ou desconto.
2 = Não considera valores de juros, multa ou desconto.
Cenário: Quando utilizada a parametrização para abater os impostos no momento da baixa:
PIS/COFINS/CSLL
MV_BR10925 = 1
IRPJ
Tipo (A1_PESSOA) = Jurídica.
Tp.Entidade (A1_ENTID)= Informe um tipo de entidade diferente de 00, 02 e 10
IRPJ baixa (A1_IRBAX)= 1 - SIM
Aplicação:
Se o conteúdo do parâmetro MV_IMPBAIX for igual a 1 – Considera valores
Exemplo 1: Baixa Total
- Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera um registro na tabela SE1.
- 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
- Efetuar a baixa total, informando um desconto de R$ 1.000,00, a base de cálculo dos impostos será de: R$10.000,00 - R$1.000,00 = R$9.000,00.
| Baixa Total | |
| NF | |
| Base de Cálculo | R$9.000,00 |
| PIS | R$58,50 |
| COFINS | R$270,00 |
| CSLL | R$90,00 |
| IRRF | R$135,00 |
| Valor Recebido | R$8.446,50 |
Exemplo 2: Baixa Parcial
- Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera um registro na tabela SE1.
- 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
- Ao efetuar a baixa parcial, informando um desconto de R$ 1.000,00 e valor recebido R$ 7.000,00, ou seja, do título será deduzido do saldo, a base de calculo dos impostos será de R$ 7.000,00 - R$ 1.000,00 = R$ 6.000,00:
| Baixa Total | |
| NF | |
| Base de Cálculo | R$6.000,00 |
| PIS | R$39,00 |
| COFINS | R$180,00 |
| CSLL | R$60,00 |
| IRRF | R$90,00 |
| Valor Recebido | R$7.000,00 |
Se o conteúdo do parâmetro MV_IMPBAIX for igual a 2 – Não Considera valores
Exemplo 3: Baixa Total
- Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
- 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
- Ao efetuar a baixa total, informando um desconto de R$ 1.000,00, a base de cálculo dos impostos será de: R$ 10.000,00.
| Baixa Total | |
| NF | |
| Base de Cálculo | R$10.000,00 |
| PIS | R$65,00 |
| COFINS | R$300,00 |
| CSLL | R$100,00 |
| IRRF | R$150,00 |
| Valor Recebido | R$9.385,00 |
Exemplo 4: Baixa Parcial
- Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
- 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
- Ao efetuar a baixa parcial, informando um desconto de R$ 1.000,00 e valor recebido de R$ 7.000,00, ou seja, do título será deduzido do saldo.
- A base de cálculo dos impostos será de R$ 7.000,00 + R$ 1.000,00 = R$ 8.000,00, pois o valor recebido seria de R$ 8.000,00 se não houvesse o desconto.
| Baixa Total | |
| NF | |
| Base de Cálculo | R$8.000,00 |
| PIS | R$52,00 |
| COFINS | R$240,00 |
| CSLL | R$80,00 |
| IRRF | R$120,00 |
| Valor Recebido | R$7.000,00 |
IMPORTANTE:
Na próxima baixa efetuada para este cliente no mesmo mês o valor do desconto será abatido da base de calculo, pois o valor do desconto deverá ser desconsiderado conforme definido no parâmetro, situação que não pode ocorrer no momento da baixa parcial.
Na baixa parcial o cálculo será sobre o valor recebido do título, Movimento bancário + Desconto – Multas – Juros, pois este valor será deduzido do E1_SALDO, na próxima baixa para o mesmo cliente dentro do mês a diferença desse valor será abatido da base de cálculo.
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