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Dúvida
Como é realizada a contabilização do crédito do Pis e Cofins em parcela única no RI0412?
Ambiente
Cross Segmentos – TOTVS Backoffice (Linha Datasul) – Recuperação de Impostos (MRI) – Versão 12
Solução
A contabilização do crédito do Pis e Cofins em parcela única no programa RI0412, será apresentada da seguinte maneira, vamos exemplificar um bem com crédito de Pis no valor de 15,00 e o crédito de Cofins no valor de 30,00. Somando um crédito de 45,00, lembrando que no RI0412 serão apresentados cada valor em sua conta:
- Contabilização do Pis e Cofins na compra de ativo
Débito Pis e Cofins na conta contábil de Ativo a recuperar, no programa CD0602 = 45,00
* Esta é uma conta transitória. - Contabilização do Pis e Cofins no módulo MRI
Crédito na conta de Ativo a recuperar definida no programa RI0101 para o Pis e para o Cofins, onde esta conta também seria transitória = 45,00;
Débito na conta Valor Imposto Pendente definida no programa RI0105 para o Pis e para o Cofins = 45,00
* Quando o bem tem data de início de crédito informada é realizado o crédito na conta de Imposto Pendente e débito na conta de Curto Prazo.
Crédito na conta Valor Imposto Pendente, do programa RI0105 para o Pis e para o Cofins = 45,00
Débito na conta Valor Imposto a Recuperar Curto Prazo do programa RI0105 para o Pis e para o Cofins = 45,00
Crédito na conta Valor Imposto a Recuperar Curto Prazo do programa RI0105 para o Pis e para o Cofins = 45,00
Débito na conta Valor Imposto a recuperar do programa RI0105 para o Pis e para o Cofins = 45,00
Importante
O módulo MRI contabiliza apenas valores referentes a impostos a recuperar na Aquisição de Ativo Imobilizado;
No programa RI0105, o campo Qtde Meses Longo Prazo e Qtde Meses Curto Prazo para o Pis e Cofins devem ser 36 e 12 respectivamente, mesmo que o crédito seja apropriado em parcela única;
As contas contábeis definidas nos programas RI0101 e RI0105 não podem ser iguais, orientação sobre essa parametrização no artigo: DS - MRI - Cadastro de Contas Contábeis no MRI
Glossário
MRI - Módulo Recuperador de Impostos
PIS - Programa de Integração Social
COFINS - Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social
CD0602 - Manutenção Estabelecimentos
RI0101 - Estabelecimentos
RI0105 - Grupos x Estabelecimentos
RI0412 - Contabilização Impostos
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