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Dúvida
Como conferir a Contabilização das Provisões de Férias e 13º Salário quando há valores negativos?

Ambiente
TOTVS RH - TOTVS RH (Linha Protheus) - Gestão de Pessoal - A partir da versão 12.1.17

Solução
Ao realizar a Contabilização das Provisões de Férias e 13º Salário, e realizar as conferências dos valores utilizando os Totais do Relatório de Provisões, quando há valores negativos nas Provisões há diferença entre o valor contabilizado e o valor do relatório de provisão.

Para solucionar essa dúvida, realize os seguintes passos:

1. Verifique se há Tratativa para valores negativos no Lançamento Padrão. Para acessar um modelo de Lançamento Padrão para contabilização dos valores negativos Clique Aqui ;

2. Acesse o Módulo Gestão de Pessoal / Relatórios / Provisões / Provisão de Férias ou Provisão de13º Salário. Na aba Ordem, Selecione a opção Centro de Custo, e preencha os parâmetros para emissão do Relatório de Provisão:

3. O Relatório de Provisão será apresentado com os Totais de Cada Centro de Custo:

4. Realize o Processo de Contabilização das Provisões. Acesse: Miscelânea / Fechamentos / Contabilização:

5. Com os Lançamentos Contábeis em tela, acesse Outras Ações / Exp. Excel:


6. Filtre as Verbas que deseja realizar as conferências e faça um comparativo das verbas apresentadas no relatório os lançamentos contábeis apresentados na planilha:

Observações: Veja que os valores negativos na provisão, ficam positivos na contabilização e que se a conferência é realizada por Centro de Custo, os valores ficam corretos.

7. Se a conferência for realizada utilizando os Totalizadores do Relatório de Provisão, o sistema poderá presentar diferenças:

Neste exemplo, inserimos um filtro por verba, e somamos os valores de cada verba de todos os centros de custos e comparamos com os valores dos Totais do Relatório de Provisão.

Veja que, os valores contabilizados de INSS e FGTS de Férias não são iguais no Relatório e na Contabilização, pois com o conceito de contabilizar os valores negativos e inverter as contas contábeis, os valores negativos são somados na contabilização.

A diferença corresponde exatamente ao dobro do valor negativo.