Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - Forma de cálculo del impuesto RET en Chile

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Duda
¿Cuál es la forma del cálculo del impuesto RET, Retención de IVA, en ambiente localizado para Chile?

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - Versión 12

Solución
Para calcular el impuesto RET, el Sistema obtiene el valor del IVA al público y el valor del impuesto IVA sobre el precio unitario de compra/venta, posteriormente calcula la diferencia entre los 2 valores obtenidos y multiplica por la cantidad de producto en el documento. Ejemplo:

Configuración previa:
Tasa de impuesto RET = 18%
Precio de lista del producto = 2.000

Documento de compra:
Cantidad de producto = 1
Precio unitario = 500

RET = (IVA al público - IVA sobre pecio unitario) * Cantidad de producto

Donde:

IVA al público = Base imponible *  Tasa de impuesto RET
Base imponible = Precio de lista del producto / 1 + Tasa de impuesto RET
Base imponible = 2.000 / 1 + 18%
Base imponible = 2.000 / 1.18 = 1.694
IVA al público = 1.694 * 18% = 304

IVA sobre pecio unitario = Precio unitario * Tasa de impuesto RET
IVA sobre pecio unitario = 500 * 18% = 90

Entonces:

RET = (304 - 90) * 1 = 214

Importante
Para que el valor de RET no resulte negativo, el precio de lista del producto definido en DA1_PRCVEN debe ser mayor que el precio de compra/venta en el documento.

Conozca más
Para adquirir más conocimiento, acceda al siguiente enlace:
Artículo: Configuración para impuesto RET en Chile, Retención de IVA