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Duda
¿Cuál es el proceso de implementación para el cálculo de retenciones de Ganancia Neta Presunta (GNP)?
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) MI - Financiero (SIGAFIN) - A partir de la versión 12.1.27
Solución
Para la implementación es necesario considerar:
- Identificar que el Proveedor es un Beneficiario del Exterior, el tipo debe estar clasificado como Proveedor del Exterior (A2_TIPO="E") y no debe tener concepto de Ganancias asociado al mismo (A2_AGREGAN=""), sino al Producto que va ser usado.
- Tener configuradas las alícuotas de Ganancia Neta Presunta (GNP), para eso es necesario agregar los 4 nuevos conceptos de Ganancias para el Exterior ("EX"). A través de la rutina de Conf. Adic. Imp, se deben agregar los siguientes conceptos con su alícuota (FF_ALQINSC) y reducción de base (FF_REDBASE), sin escalas (FF_ESCALA = "D").
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Concepto
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Descripción
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| E0 | Transferencia de Tecnología (60%) |
| E1 | Derechos de Autor (35%) |
| E2 | Intereses y Retribuciones (43%) |
| E3 | Locaciones de Obras y Servicios (43%) |
Donde el concepto debe Iniciar con "E" y "X" puede ser del 0 a la Z, para efectos de la RG se agregan del 0 al 3.
- El producto debe tener asignado alguno de los nuevos conceptos de ganancias (por ejemplo: B1_CONCGAN="E0").
- No aplica para Pago Anticipado (PA).
- No considera mínimos ni acumulados.
- El cálculo es descrito a detalle en las Configuraciones Previas y Flujo de Pruebas.
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