Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - FINA085a - Cómo es determinado el valor mínimo para el cálculo de Retención de IVA en localización Paraguay

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Duda
¿Cómo será realizado el cálculo de Retención de IVA cuando se tienen un valor mínimo configurado, a través de alguno de los parámetros MV_VLRIVAT, MV_VLRIDAD o MV_VLRIVAM?

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - A partir de versión 11

Solución
Para determinar si debe ser realizado o no el cálculo de Retención de IVA en Orden de Pago cuando se tiene configurado un valor mínimo, por ejemplo MV_VLRIVAT, compara el valor mínimo configurado en el parámetro Vs, el valor de Base imponible del documento a pagar (Factura de Entrada).

Ejemplo:

En caso de querer solo utilizar un parámetro para indicar si aplica la retención o no , se debe configurar de la siguiente forma, por ejemplo solo se necesita el parámetro MV_VLRIVAT entonces los parámetros restantes deben informarse con el valor máximo permitido.

Caso 1: Factura con 2 ítems que en el valor total del documento es de 925535 Guaraníes, la base imponible del documento es de 841395 es menor al mínimo configurado 880510, en este caso en la Orden de Pago no será calculada la retención de IVA.
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Caso 2: Factura con un ítem por valor de 925535, observe que la base imponible del documento 841395 es menor al mínimo configurado 880510, en este caso tampoco será realizado el cálculo de Retención.



Caso 3: La base imponible 1000000 supera el valor configurado en parámetro MV_VLRIVAT 880510 por lo que, en este caso, será calculada la Retención de IVA en Orden de Pago.

Es importante considerar que el tratamiento del IVA incluido determina discriminar la base de impuesto del total del documento, no obstante conforme a la funcionalidad actual, la determinación de mínimos es conforme al valor de base imponible del documento.