Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) - MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - FISA088 - ¿Cómo se obtiene la base de IVA para facturas de pedimentos con incrementables registrados (Base= Valor Factura + Incrementable + Impuesto)?

Duda
¿Cómo se obtiene la base de IVA para facturas de pedimentos con incrementables registrados (Base= Valor Factura + Incrementable + Impuesto)?


Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) - MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - Versión 12


Solución
En atención a esta duda, le compartimos que la rutina del DIOT (FISA088) reporta lo efectivamente pagado a través de las ordenes de pago en la rutina FINA085A, considerando la tasa de cambio en que fue generado el pago.

Para identificar si una factura es de impuestos de importación, debe cumplir los siguientes puntos:

1. Verificar que contenga información en el campo del número del pedimento (d1_numped), en cualquiera de sus partidas. Buscar el número de pedimento en el registro de pedimentos (rsc, rsc_numped),
   
   
2. verificar si el número de factura (f1_doc, f1_serie) es igual al número de factura y serie de la factura de impuestos del pedimento (rsc_facimp,rsc_serimp). Si el pedimento es de tipo extracción por pedimento (si rsc_cveped $ GETMV("MV_MXEXTRA")), se debe realizar otro procedimiento que se describe más adelante, para extraer la base y no el que se describe enseguida. Una vez identificada la existencia de la factura de impuestos, se deberá generar el DIOT de todas las facturas de importación contenidas en el pedimento (d1_numped), que menciona la factura de impuestos. Solo deberán ser las facturas de tipo mercancía o gastos extranjeros (si rse_tipo es 1 o 3).
   Para identificar el porcentaje de IVA aplicado, deberá ser en base a la TES (d1_tes) de la factura de impuestos.

Una vez identificada la ubicación de la base, por cada factura del pedimento, colocar el importe de dicha factura (f1_valmerc, por el tipo de cambio del pedimento, campo rsc_tc), más los impuestos de importación (esto es, buscar en tabla impuestos por producto (RSH), todos los ítems de cada factura y proveedor, y sumar el importe, campo rsh_imppag), más los incrementables (seleccionar de la tabla de costos, rsi, todos los registros del pedimento y agruparlos por pedimento, factura, serie, proveedor y tienda, sumando el campo rsi_increm).

• Especificación técnica DIOT - TDN - ER_PCREQ-9825_DIOT_Importaciones_MEX
  
  
• Boletín técnico DIOT - TDN - Generación DIOT

Ejemplo:







El informe DIOT presenta el IVA correctamente para la factura 156089 de pedimentos que tiene registro de incrementables   

Conozca más:
Para consultar la información contenida en nuestro banco de conocimientos, acceda al siguiente enlace:

Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) - MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - FISA088 - ¿Cuáles son los parámetros y tablas utilizadas en la generación del calculo (FISA088), archivo (FISA087) e informe (FISR088) del DIOT?