Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) - MI - Financiero (SIGAFIN) - ¿Cómo se determina la base imponible para el cálculo de la retención SUSS?

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Duda

¿Cómo determina Protheus la base imponible utilizada para calcular la retención de SUSS en Argentina?

Entorno

Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) - MI - Financiero (SIGAFIN) - A partir de la versión 12.1.2510

Solución

Para el cálculo estándar de la retención de SUSS, el sistema considera la base imponible correspondiente a los ítems del comprobante alcanzados por el tratamiento definido para el impuesto.

En un comprobante gravado con IVA, el cálculo puede representarse de la siguiente manera:

Valor de mercadería: 10.000,00

IVA 21%: 2.100,00

Valor total del comprobante: 12.100,00

Base imponible SUSS: 10.000,00

Si la alícuota configurada para SUSS es del 11%:

10.000,00 × 11% = 1.100,00

Por lo tanto:

Valor de retención SUSS: 1.100,00

La configuración de la alícuota se realiza mediante el campo:

"FF_ALIQ - Alícuota"

de la opción "SUSS" en Configuración Adicional de Impuestos (MATA994).

En la Factura de Entrada (MATA101N), también deben verificarse los campos:

"F1_ZONGEO - Zona Geográfica"

"F1_CONCOBR - Concepto de Obra"

Los valores informados deben corresponder con la configuración realizada para SUSS. Cuando estos datos no coinciden con la configuración existente, la retención no será generada.

Para documentos con descuentos, la TES utilizada por el ítem correspondiente debe encontrarse configurada con:

"Calcula S/Neto = Sí"

Importante:

Existe un tratamiento específico para documentos con IVA exento (IV0) disponible mediante actualizaciones de la rutina FINRETSUSS. Para estos escenarios debe verificarse que el ambiente posea una versión actualizada de dicha rutina.