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Duda
¿Cómo realizar la configuración para el cálculo de la retención del Sistema Único de Seguridad Social (SUSS) para Argentina?
Entorno
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) - MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - A partir de la versión 12.1.2510
Solución
Para realizar el cálculo de la retención de SUSS es necesario configurar a la empresa como agente de retención, definir el concepto de SUSS correspondiente y configurar al proveedor sujeto a la retención.
Realice las siguientes configuraciones:
- Acceda al Configurador (SIGACFG) y verifique el parámetro "MV_AGENTE".
En la posición 6 debe informar "S" para indicar que la empresa actúa como agente de retención de SUSS.
Ejemplo:
"MV_AGENTE = NNNNNS"
- Por medio de la rutina Impuestos Variables (MATA995), verifique la configuración del impuesto IVA utilizado en los documentos.
Ejemplo para IVA 21%:
Impuesto (FB_CODIGO): IVA
Descripción (FB_DESCR): IVA - RÉGIMEN GENERAL
Fórmula Entrada (FB_FORMENT): M100XIVA
Fórmula Salida (FB_FORSAI): M460XIVA
% Alícuota (FB_ALIQ): 21,00
Cpo. del L.F. (FB_CPOLVRO): 1
Clasificación (FB_CLASSIF): 3-IVA
Tipo Impuesto (FB_TIPO): N-Nacional
Clase Impuesto (FB_CLASSE): I-Impuesto
La alícuota del IVA puede variar de acuerdo con el producto, servicio o actividad correspondiente.
- Acceda a Configuración Adicional de Impuestos (MATA994) y seleccione la opción "SUSS".
Configure el registro correspondiente al concepto de retención que será utilizado.
Entre los principales campos se encuentran:
"FF_CONCEPT - Concepto": define el concepto de retención de SUSS.
"FF_GRUPO - Tipo de Obra": permite seleccionar Ingeniería, Arquitectura u Otros, según corresponda.
"FF_ZONFIS - Zona Geográfica": define la zona fiscal aplicable.
"FF_IMPORTE - Valor Mínimo": informa el valor mínimo utilizado para determinar la aplicación de la retención.
"FF_ALIQ - Alícuota": porcentaje utilizado para calcular la retención.
"FF_CFO_C - CFO Compras": código fiscal utilizado para documentos de entrada.
"FF_CFO_V - CFO Ventas": código fiscal utilizado para documentos de salida.
"FF_TPCALC - Tipo de Cálculo": determina la forma de cálculo de la retención.
Para "FF_TPCALC" se encuentran disponibles las opciones:
"1 - Por cuota"
"2 - Por total"
"3 - Valor informado"
Importante:
La opción "1 - Por cuota" dejó de ser considerada para el cálculo de SUSS conforme a los cambios de la RG (AFIP) 1784/2004. Cuando se utiliza esta configuración, el sistema presenta un mensaje informativo y no efectúa el cálculo de la retención.
- Acceda a la rutina Proveedores (MATA020) y configure el proveedor sujeto al cálculo de SUSS.
Valide principalmente los siguientes campos:
"A2_CONCSUS - Conc. SUSS": informe el concepto de SUSS correspondiente al proveedor.
"A2_PORSUS - % Ret. SUSS": define el porcentaje del total que será considerado para el cálculo. Por defecto, se utiliza 100%.
"A2_DTICALS - DT. I. SUSS": permite establecer la fecha inicial de vigencia.
"A2_DTFCALS - DT. F. SUSS": permite establecer la fecha final de vigencia.
No es obligatorio definir un período de vigencia para realizar el cálculo.
- Incluya el documento mediante la rutina Factura de Entrada (MATA101N).
En el encabezado verifique, además de los datos del proveedor y documento, los siguientes campos:
"F1_ZONGEO - Zona Geogr."
"F1_CONCOBR - Conc. Obra"
"F1_VALSUSS - Valor SUSS"
La información de "F1_ZONGEO" y "F1_CONCOBR" debe ser compatible con la configuración realizada para SUSS. Si los valores no corresponden con la configuración existente, la retención no será generada.
En los ítems del documento informe el producto, cantidad, valor y una TES con la configuración de IVA correspondiente.
Para el cálculo estándar de SUSS, los ítems considerados deben encontrarse gravados con IVA.
Cuando el comprobante posee descuentos, verifique que la TES utilizada por el ítem correspondiente se encuentre configurada con "Calcula S/Neto = Sí".
- Genere el pago del documento mediante la rutina de Orden de Pago Mod. II.
Seleccione el título correspondiente y acceda al proceso de pago.
En la sección "Retenciones", verifique el cálculo de la retención de SUSS conforme al concepto, base imponible, alícuota y valor mínimo configurados.
Los registros correspondientes a la retención de SUSS generados durante la Orden de Pago son almacenados por documento utilizado en las tablas "SEK - Orden de Pago" y "SFE - Retenciones de Impuestos".
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