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Dudas
Cómo y dónde se cargan las resoluciones especiales de AFIP en Cuentas por Pagar?
Ambiente
Cross Segmento - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - Cuentas por Cobrar (ACR)- A partir de la versión EMS2.06
Solución
Las resoluciones especiales son medidas temporales, por medio de las cuales se redefine la forma de cálculo de un impuesto en particular, para una empresa, grupo de empresas, ramo de actividad, etc. Un proveedor puede tener una o más resoluciones especiales, emitidas por las diferentes reparticiones fiscales de orden nacional, estatal o municipal, para uno o más impuestos.
Esta rutina permite crear y vincular estas resoluciones a los proveedores de la empresa, para que estas se utilicen en los puntos del sistema donde se calculan valores de impuestos.
Principales campos y parámetros
| Campo | Descripción |
|---|---|
| Descripción | Nombre o la identificación de la resolución especial. |
| % Especial | Informa el porcentaje especial definido para el impuesto, de acuerdo con lo establecido en la resolución correspondiente. |
| Alícuota CM | Define la alícuota de Convenio Multilateral o permite incluir la alícuota de riesgo específica de la resolución especial. |
| Fecha boletín | Informa la fecha de publicación del boletín oficial que establece la resolución. |
| Base de cálculo | Define el método de cálculo del porcentaje del impuesto efectivamente pagado. (Ver detalle de opciones en la tabla de abajo). |
Al configurar el parámetro Base de cálculo, se puede seleccionar una de las siguientes metodologías según el comportamiento requerido por la resolución:
| Método Seleccionable | Comportamiento e Impacto en el Cálculo |
|---|---|
| Redefine alícuota efectiva | Deja momentáneamente sin efecto la alícuota general del impuesto. En su lugar, el sistema aplicará la alícuota informada en la resolución especial hasta la fecha de su expiración. |
| Porcentaje efectivo sobre valor impuesto | El porcentaje indicado se aplica sobre la alícuota general del impuesto. Esto genera un nuevo valor de alícuota que luego se aplicará sobre la base de cálculo para determinar el impuesto final. |
| Porcentaje reducción sobre valor impuesto | El porcentaje informado reduce de forma directa la alícuota general del impuesto antes de que esta sea aplicada a la base de cálculo. |
| Porcentaje exención IVA | El porcentaje informado disminuye la alícuota general del impuesto antes de aplicarse sobre la base de cálculo de este. |
| Retención impuestos ganancias | El porcentaje informado reduce la alícuota general del impuesto antes de su aplicación sobre la base de cálculo correspondiente. |
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