Tiempo aproximado para lectura: 00:00:30 min
Dudas
Cómo y dónde se cargan las resoluciones especiales de AFIP en Cuentas por Cobrar?
Ambiente
Cross Segmento - TOTVS Backoffice (Linha Datasul) - Cuentas por Cobrar (ACR)- A partir de la versión EMS2.06
Solución
Las resoluciones especiales son medidas temporales que modifican o redefinen la forma de cálculo de un impuesto para una empresa o contribuyente específico al momento de la generación del título.
Estas resoluciones pueden registrarse en el sistema de dos formas:
Manual: La resolución especial de percepciones se puede registrar directamente en el programa Resoluciones Especiales a Cliente- LAR008AA
Automática: Se realiza a través de la rutina diseñada específicamente para la importación de resoluciones especiales.
Principales campos y parámetros
| Campo | Descripción |
|---|---|
| Base de cálculo | Define el método de cálculo del porcentaje efectivamente cobrado del impuesto. Ver detalle de opciones en la tabla siguiente. |
| Alícuota CM | Define la alícuota correspondiente al Convenio Multilateral -IIBB |
| Descripción | Nombre de la resolución |
| Fecha boletín | Informa la fecha de publicación del boletín oficial que establece o dictamina la resolución. |
| Inicio de validez | Registrar la fecha inicial a partir de la cual entra en vigencia la resolución publicada. |
| Final de validez | Registrar la fecha de vencimiento o finalización de la vigencia de la resolución. |
| Porcentaje | Porcentaje que se aplicará en el cálculo del impuesto, cuyo impacto varía de acuerdo con el método seleccionado en la Base de cálculo. |
Cuando se parametriza el campo Base de cálculo, se puede seleccionar uno de los siguientes métodos según el comportamiento requerido:
| Método Seleccionable | Comportamiento e Impacto en el Cálculo |
|---|---|
| Redefine alícuota efectiva | Deja momentáneamente sin efecto la alícuota general del impuesto. En su lugar, el sistema utilizará la alícuota informada en la resolución especial hasta que expire su validez. |
| Porcentaje efectivo sobre valor impuesto | El porcentaje informado se aplica directamente sobre la alícuota general del impuesto. Esto genera un nuevo valor de alícuota corregido, el cual se aplicará a la base para obtener el impuesto final. |
| Porcentaje reducción sobre valor impuesto | El porcentaje informado reduce la alícuota general del impuesto antes de que esta se aplique sobre la base de cálculo. |
| Porcentaje exención IVA | El porcentaje informado actúa como una reducción de la alícuota general del impuesto antes de ser aplicada a la base de cálculo de este. |
| Retención impuestos ganancias | El porcentaje informado reduce la alícuota general del impuesto antes de su aplicación sobre la base de cálculo. |
| Exención IIBB | Al seleccionar esta opción, el sistema ignora cualquier porcentaje informado y considera la alícuota general del impuesto como CERO (0), omitiendo el cálculo del impuesto. |
0 Comentarios