Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - Cálculo de Retención de IVA en Orden de Pago (Paraguay)

Duda
¿Cómo configurar el cálculo de Retención de IVA en Orden de Pago? 


Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) – A partir de la versión 11.8


Solución
Para el cálculo de la Retención de IVA, deberá verificar las siguientes configuraciones:

1.- Configuración de Parámetros para cálculo de IVA 
- Parámetro MV_AGENTE en posición 2 configurado en S

- Parámetro MV_IMPRETI- Impuestos que serán considerados para efectuar retención

- Las retenciones de IVA, en Paraguay consideran el mínimo de retención por mínimo acumulado que puede ser por Orden de Pago, por día o mensual; todo esto por Proveedor. En caso de requerir, deberán ser configurados los parámetros, conforme a la necesidad de la empresa

- MV_VLRIVAT.- Monto Minimo por Orden de Pago

- MV_VLRIVAD.- Base Mínima Diaria por Proveedor para Retención del IVA

- MV_VLRIVAM.- Base Mínima Mensual por Proveedor para Retención del IVA

2.- En el módulo SIGAFIS mediante la opción Actualizaciones>Archivos>Tipos de Ent/Sal configurar TES, verificando la configuración del Folio Fiscal.

3.- En el módulo de Compras, en el Menú Actualizaciones>Archivos>Imp. Variables(Rutina MATA995), confirmar que tengan configurado el impuesto IVR, el cual se utiliza en el sistema para el cálculo de la Retención.

4.- En el módulo Compras en el Menú Actualizaciones>Archivos>Registrar Nbm (Rutina MATA994), realizar la configuración de las alícuotas por Folio Fiscal, Serie, Moneda, impuesto IVR, para retención de IVA.

5.- En el módulo de Compras en el menú Actualizaciones>Archivos>Proveedores, verificar que el Proveedor esté configurado de forma correcta para realizar la retención, confirmar que el campo A2_AGENRET esté configurado como N, y el campo A2_RETIVA informado en S.

5.- En el módulo Compras desde la Opción Factura de Entrada (Actualizaciones | Movimientos | Factura de Entrada) generar una Factura de Entrada con la TES y Proveedor configurados. Considerar que en caso de tener configuraciones de mínimos el cálculo de retención deberá ser determinado acorde a la configuración de los parámetros.



6.- Ingresar al módulo SIGAFIN desde la Opción Orden de Pago (Actualizaciones | Cuentas por Pagar | Orden de Pago), realizar el pago del Documento antes capturado y confirmar que se realiza el cálculo de la Retención de IVA.

Notas:

• Es importante establecer todos los parámetros ninguno de ellos puede ser cero, además nunca se debe tener los 3 parámetros con el mismo valor.
• En caso de querer solo utilizar un parámetro para indicar si aplica la retención o no, se debe configurar de la siguiente forma, por ejemplo solo se necesita el parámetro MV_VLRIVAT entonces los parámetros restantes deben informarse con el valor máximo permitido.

Para mayor información referente a la funcionalidad de Retención de Orden de Pago en Paraguay, consulte el siguiente Boletín Técnico Oficial:

TDN - DMICNS-6497_DT_Retención_orden_de_pago_PAR