Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) - MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - Configuración de Retención de IVA – Central de Atención TOTVS

Duda
[Exemplo:
Cómo configurar la Retención de IVA

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) - MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - Protheus a partir de versión 11.8

Solución

Para el cálculo de la retención del IVA es importante considerar el régimen en donde se encuentra inscripto el proveedor pára realizar la configuración correspondiente.

Considerar las siguientes reglas de cálculo

- Aplicar las reglas de cálculo definidas

RG 2616-09 - MONOTRIBUTO (F1/F2_SERIE=”C” y FF_TIPO=”M”)
La RG 3732-15 no altera lo dispuesto por la RG 2616-09 (Ganancias - IVA - Monotributo - Régimen Retención), por lo tanto se continuará aplicando la alícuota sobre la base imponible del comprobante.

RG 1575-03 – IVA y GANANCIAS Comprobante “M” (F1/F2_SERIE=”M”)
Dado que la retención es del 100% sobre el valor del IVA, la retención se aplica respecto al impuesto al valor agregado conforme a lo siguiente:

ARTICULO 13 El importe de la retención se calculará:
Respecto del impuesto al valor agregado: aplicando sobre el importe determinado, el CIEN POR CIENTO (100%) de la alícuota que corresponde, según el hecho imponible de que se trate.

RG 3164 – IVA – SERVICIOS DE LIMPIEZA Y SEGURIDAD (FF-IMPOSTO=”IVR” Y FF_TPLIM=”2”)
La RG 3732-15 no altera lo dispuesto por la RG 3164-11 (IVA - Empresas de Limpieza de Edificios Investigación y Seguridad), por lo tanto se aplica la alícuota sobre la base imponible del comprobante.

RG 2849 – COMPRA DE MATERIALES A RECICLAR (B1_RG2849<>NULL)

La RG 3732-15 no altera lo dispuesto por la RG 2849-10 (Compra de Materiales a Reciclar), por lo tanto se aplica la alícuota sobre la base imponible del comprobante.

RG 3732-15 – IVA – RÉGIMEN GENERAL DE RETENCIONES (F1/F2_SERIE=”A”)
Dado que la retención aplica “FF_ALIQ” sobre el valor del IVA, se modifica el cálculo de forma similar al efectuado para comprobantes serie “M”

El importe de la retención a practicar se determinará aplicando sobre el impuesto al valor agregado discriminado en la factura o documento equivalente, los porcentajes que, para cada caso, se establece...

- En cálculo de la retención del IVA debe efectuarse en el pago, la retención deberá practicarse en el momento en que se efectúe el pago del precio de la operación o de las señas o anticipos que congelen precios.

- El cálculo de la retención y sus mínimos (valor absoluto), debe efectuarse en función a la TES y CFO correspondientes (por comprobante)

- Si el pago es parcial y la retención a practicar es superior al monto del pago, deducidas las retenciones que se calculan por PAGO (Ganancias, Ingresos Brutos, etc.) y no por COMPROBANTE (IVA y [SUSS donde FF_TPCALC=”2”]), la misma se computará hasta la concurrencia de dicho pago y el excedente de la retención se afectará al o a los sucesivos pagos parciales del mismo comprobante.

El orden de las retenciones debe ser:

a. Retenciones por PAGO (Ganancias, Ingresos Brutos, etc.)

b. Retenciones por COMPROBANTE - IVA

c. Retenciones por COMPROBANTE – [SUSS donde FF_TPCALC=”2”]

- El total de la Orden de Pago deducidas las retenciones, debe ser => cero

Para realizar el siguiente procedimiento, considerar los siguientes pasos:

1. Parámetros utilizados:

MV_AGENTE: posición 2

MV_GRETIVA: define si se utiliza el calculo actual o el anterior, para las versiones de 12 es necesario que se configure en S ya que esta configuración cumple con las legislaciones vigentes.

2. Proveedor (SA2): para el cálculo debe contener configurados los siguiente campos A2_AGENRET, A2_PORIVA, A2_IVRVCOB y A2_IVPCCOB

A2_AGENRET = ‘N’ (si el proveedor no es agente de retención, la empresa debe retener)

3. Impuestos variables (Tabla SFB): Impuestos variables (Tabla SFB), se configuran las particularidades del proveedor.
Debe darse de alta el impuesto IVA éste debe llevar la alícuota en 0 y las configuraciones del tipo de impuesto.

4. Configuración adicional de Impuestos (MATA994 – Tabela SFF): Rutina que permite la configuración por tipo de CFO.

El CFO debe coincidir con el CFO de la TES que está utilizando en la factura de entrada.

Se debe incluir la alícuota que va a calcular, considerando la configuración por CFO_C e CFO_V así como por serie de la Factura.
Es importante considerar el régimen del proveedor al momento de la configuración.

Olá,

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Olá ,

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Olá,