Tiempo aproximado de lectura 00:01:00 min
Duda
¿Cuál es la base de cálculo para la percepción de SALTA IIBB?
Entorno
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) - MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - A partir de la versión 12.1.2310
Solución
Para los clientes con la clasificación para Ingresos brutos (FH_TIPO) diferente de convenio multilateral (V) - El proceso actual se mantiene, no ocurrió ninguna modificación.
En el caso de los clientes con la clasificación para Ingresos brutos (FH_TIPO) igual a convenio multilateral (V), se realizaron las siguientes modificaciones:
Si el cliente pertenece a la provincia de Salta (A1_EST = ”SA”)
La base fiscal se formará por medio del cálculo:
[BASE IMPONIBLE * (1 – FF_REDBASE / 100)] - Es decir, se verificará en la tabla de configuraciones adicionales de impuestos (SFF) el campo Reduc. Base (FF_REDBASE).
Para el cálculo del impuesto, el sistema verifica si existe registro válido en la tabla Empr VS Z. Fiscal (SFH) y con la alícuota (FH_ALIQ ) mayor que cero, con ello, se multiplica la alícuota sobre la base para llegar al valor del impuesto.
Si no tiene ningún registro válido en la tabla Empr VS Z. Fiscal (SFH), el sistema utiliza la alícuota (FF_ALIQ) de la tabla de configuraciones adicionales de impuestos (SFF) - El proceso actual se mantiene.
Si el cliente no pertenece a la provincia de Salta (A1_EST <> ”SA”)
Pero la entrega se realiza en la provincia de Salta, es decir, en el caso de facturas de salida con el campo de entrega (D2_PROVENT) y, en el caso de documentos del tipo NCC con el campo de entrega (D1_PROVENT) que tengan la provincia de Salta (SA).
La base fiscal se formará de acuerdo con el mismo cálculo anterior, así como también, el cálculo del impuesto.
Si el cliente no pertenece a la provincia de Salta (A1_EST <> ”SA”)
Y la entrega tampoco se realiza en la provincia de Salta, es decir, en el caso de facturas de salida con el campo de entrega (D2_PROVENT) y, en el caso de documentos del tipo NCC con el campo de entrega (D1_PROVENT) que tengan la provincia diferente de Salta (SA).
La base fiscal se formará por medio del cálculo.
[BASE IMPONIBLE * FH_COEFMUL (Si FH_COEFMUL<> “0”)] - Es decir, se verificará en la tabla Empr VS Z. Fiscal (SFH) si el campo de Coeficiente de Reducción (FH_COEFMUL) es diferente de cero, además de verificar si existe un registro válido y con la alícuota (FH_ALIQ ) mayor que cero, en caso positivo, se realiza el cálculo de acuerdo con lo presentado.
Para el cálculo del impuesto, si la validación anterior es positiva, se utilizará la alícuota (FH_ALIQ ) de la propia tabla, recordando que el impuesto también tiene incidencia del Coeficiente de reducción.
Si no tiene ningún registro válido en la tabla Empr VS Z. Fiscal (SFH), el sistema utiliza la alícuota (FF_ALIQ) de la tabla de configuraciones adicionales de impuestos (SFF) - El proceso actual se mantiene.
0 Comentarios