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Duda
¿Cómo habilitar el cálculo de retención por cuotas para monotributos?
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) - MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - A partir de la versión 12.1.2310
Solución
Es importante recordar que para el cálculo de las retenciones a monotributistas, por padrón se define el calculo siempre en la primera CUOTA, ya que para estos casos no es utilizado la funcionalidad de la tabla Estado Vs Ing. Brutos (CCO).
Sin embargo, existe el parámetro MV_PROPIB que es responsable por habilitar el cálculo proporcional por cuota o en la primera cuota.
EJEMPLO 1: NCI - PARÁMETRO MV_PROPIB = 1
Provincia del Proveedor (A2_EST): MI - MISIONES
Tipo de Proveedor (A2_TIPO): M - MONOTRIBUTISTA
Parámetro MV_PROPIB = 1 - Retiene en la primera cuota del documento
NOTA: Al estar el parámetro configurado en 1 el valor se calcula siempre en la primera cuota del documento generado (en este caso NDI).
Documento dividido en dos cuotas
Cálculo de la primera cuota (En este caso los valores son negativos por ser una NDI)
Valor del título(NDI): 100,000.00 + 21,000.00 = 121,000.00/2 = 60,500.00 (Valor Mercadería + IVA)
Base Imponible: 100.000,00 (Total del documento (NDI))
Alícuota (FF_ALIQ/FH_ALIQ): 3.31%
Fórmula de cálculo: Base Imponible * (Alícuota/100) = Valor Retención de IIBB (IBR)
Valor Retención de IIBB: 100.000,00 * (3.31/100) = 3,310.00
Valor a Pagar: 60,500.00 - 3,310.00= 57,190.00
Cálculo de la segunda cuota
Valor del título(NDI): 100,000.00 + 21,000.00 = 121,000.00/2 = 60,500.00 (Valor Mercadería + IVA)
Base Imponible: 100.000,00 (Total del documento (NDI))
Alícuota (FF_ALIQ/FH_ALIQ): 3.31%
Valor a Pagar: 60,500.00 - 0.00= 60,500.00
NOTA: En este caso ya no se realiza el calculo de la retenciones porque ya se realizo en la primera cuota.
EJEMPLO 2: NCI - PARÁMETRO MV_PROPIB = 2
Provincia del Proveedor (A2_EST): MI - MISIONES
Tipo de Proveedor (A2_TIPO): M - MONOTRIBUTISTA
Parámetro MV_PROPIB = 2 - Retiene en proporcionalmente en las cuotas determinadas en el documento
NOTA: Al estar el parámetro configurado en 2 el valor se calcula en cada una de las cuotas del documento generado (en este caso NCI).
Documento dividido en dos cuotas
Cálculo de la primera cuota
Valor del título(NCI): 100,000.00 + 21,000.00 = 121,000.00/2 = 60,500.00 (Valor Mercadería + IVA)
Base Imponible: 100.000,00/2 = 50,000.00 (Total del documento (NCI) / Número de cuotas)
Alícuota (FF_ALIQ/FH_ALIQ): 3.31%
Fórmula de cálculo: Base Imponible * (Alícuota/100) = Valor Retención de IIBB (IBR)
Valor Retención de IIBB: 50,000.00 * (3.31/100) = 1,655.00
Valor a Pagar: 60,500.00 - 1,655.00 = 58,845.00
Cálculo de la segunda cuota
Valor del título(NCI): 100,000.00 + 21,000.00 = 121,000.00/2 = 60,500.00 (Valor Mercadería + IVA)
Base Imponible: 100.000,00/2 = 50,000.00 (Total del documento (NCI) / Número de cuotas)
Alícuota (FF_ALIQ/FH_ALIQ): 3.31%
Fórmula de cálculo: Base Imponible * (Alícuota/100) = Valor Retención de IIBB (IBR)
Valor Retención de IIBB: 50,000.00 * (3.31/100) = 1,655.00
Valor a Pagar: 60,500.00 - 1,655.00 = 58,845.00
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